Постановление от 14.03.2012 г № 2085
Об утверждении Порядка разработки, утверждения и реализации муниципальных программ муниципального образования «Город Астрахань»
В соответствии с Бюджетным кодексом Российской Федерации, Законом Астраханской области "О стратегическом планировании социально-экономического развития Астраханской области", Решением Городской Думы муниципального образования "Город Астрахань" от 27.11.2008 N 151 "Об утверждении Положения о бюджетном процессе в муниципальном образовании "Город Астрахань", с целью формирования единых требований и подходов к разработке, формированию и реализации муниципальных программ постановляю:
1.Утвердить прилагаемый Порядок разработки, утверждения и реализации муниципальных программ муниципального образования "Город Астрахань".
2.Структурным подразделениям администрации города принять к руководству и исполнению Порядок, утвержденный п. 1 настоящего Постановления администрации города Астрахани, при формировании муниципальных программ.
3.Признать утратившим силу Постановление мэра города Астрахани от 31.07.2009 N 2911-м "Об утверждении Порядка принятия решений о разработке долгосрочных целевых программ муниципального образования "Город Астрахань", их формирования и реализации".
4.Организационно-информационному отделу администрации города Астрахани разместить настоящее Постановление администрации города на официальном сайте органов местного самоуправления города Астрахани.
5.Управлению пресс-службы администрации города опубликовать настоящее Постановление администрации города Астрахани в средствах массовой информации.
6.Управлению контроля и документооборота администрации города:
6.1.Направить настоящее Постановление в контрольно-правовое управление администрации Губернатора Астраханской области для включения в регистр муниципальных нормативных правовых актов, в установленный законом срок.
6.2.Внести соответствующее изменение в поисково-справочную систему распорядительных документов администрации города.
7.Контроль за исполнением настоящего Постановления администрации города оставляю за собой.
И.о. мэра города
М.Н.СТОЛЯРОВ
ПОРЯДОК
РАЗРАБОТКИ, УТВЕРЖДЕНИЯ И РЕАЛИЗАЦИИ МУНИЦИПАЛЬНЫХ
ПРОГРАММ МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ "ГОРОД АСТРАХАНЬ"
1.Общие положения
1.1.Настоящий Порядок разработки, утверждения и реализации муниципальных программ муниципального образования "Город Астрахань" (далее - Порядок) определяет правила разработки муниципальных программ муниципального образования "Город Астрахань", их формирования, утверждения, реализации и оценки эффективности.
1.2.В настоящем Порядке используются следующие понятия и термины:
1) муниципальная программа - комплекс обоснованных и согласованных по ресурсам, срокам и исполнителям мероприятий, обеспечивающих эффективное решение социально-экономических задач - на долгосрочный период (далее - Программа);
2) подпрограмма - составная часть Программы, представляющая собой комплекс мероприятий, направленных на решение отдельных задач Программы, объединенных по одному признаку;
3) инициаторы постановки проблемы для решения программными методами \{далее - Инициатор) - администрация города Астрахани, ее структурные подразделения;
4) заказчик Программы (далее - Заказчик) - администрация города Астрахани, ее структурные подразделения, обеспечивающие формирование и реализацию Программы и осуществляющие координацию действий Исполнителей Программы, являющиеся главными распорядителями средств бюджета муниципального образования "Город Астрахань" (далее - местного бюджета).
Заказчик Программы:
- несет ответственность за своевременную и качественную разработку и реализацию Программы;
- определяет разработчика Программы или сам является разработчиком Программы;
- подготавливает исходное задание на ее формирование и координирует действия разработчиков;
- подготавливает проекты постановлений администрации города Астрахани об ее утверждении, внесении в нее изменений, о досрочном прекращении реализации Программы, а также разрабатывает в пределах своих полномочий нормативные правовые акты, необходимые для выполнения Программы;
- осуществляет координацию действий исполнителей Программы после ее утверждения, в том числе заключает при необходимости соглашения с участниками Программы;
- осуществляет ведение отчетности по реализации Программы и предоставляет запрашиваемую информацию и документацию заинтересованным лицам в установленные сроки;
- обеспечивает целевое и эффективное использование средств, выделяемых на реализацию Программы;
5) заказчик-координатор Программы (далее - Заказчик-координатор) для программ, имеющих более одного Заказчика, - администрация города Астрахани, ее структурные подразделения, обеспечивающие формирование и реализацию Программы и осуществляющие координацию действий Заказчиков и исполнителей Программы;
6) разработчик Программы - определяемое Заказчиком отраслевое структурное подразделение администрации города Астрахани, а также организации, предприятия, учреждения в соответствии с действующим законодательством;
7) исполнители Программы (далее - Исполнители) - администрация города Астрахани, ее структурные подразделения, муниципальные учреждения, выполняющие и (или) обеспечивающие выполнение программных мероприятий и являющиеся получателями средств местного бюджета. В целях выполнения программных мероприятий Исполнитель может привлекать организации и физических лиц в соответствии с Федеральным законом N 94-ФЗ "О размещении заказов на поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и муниципальных нужд";
8) эффективность бюджетных расходов - соотношение между результатами деятельности структурного подразделения администрации города Астрахани и расходами на их достижение;
9) паспорт Программы - раздел Программы, содержащий основные характеристики и критерии Программы;
10) целевой индикатор - количественный показатель эффективности реализации Программы, отражающий степень достижения целей и задач Программы.
1.3.Программа утверждается постановлением администрации города Астрахани.
1.4.Программа разрабатывается на период от трех лет и выше.
1.5.В случае, если предусматривается достижение нескольких взаимосвязанных целей, Программа может состоять из нескольких подпрограмм. Деление Программы на подпрограммы осуществляется исходя из масштабности и сложности решаемых проблем, а также необходимости рациональной организации их решения.
1.6.Расходы Программы не могут быть включены в проект ведомственной целевой программы.
1.7.Объем бюджетных ассигнований на реализацию Программы (подпрограммы) утверждается решением о местном бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период) в составе ведомственной структуры расходов местного бюджета по соответствующей целевой статье расходов местного бюджета в соответствии с постановлением администрации города, утвердившим Программу.
1.8.Методическое руководство по вопросам, связанным с планированием бюджетных расходов при разработке и реализации Программы, осуществляет финансово-казначейское управление администрации города Астрахани.
2.Принятие решения о разработке Программы
2.1.Отбор проблем для программной разработки осуществляется Инициатором разработки Программы в соответствии со следующими критериями:
- значимость проблемы с учетом приоритетов и целей социально-экономического развития муниципального образования;
- необходимость поддержки органами местного самоуправления решения обозначенной проблемы в связи с невозможностью комплексно решить ее в приемлемые сроки за счет текущих расходов органов местного самоуправления, а также за счет использования действующего рыночного механизма;
- межотраслевой характер решаемой проблемы;
- принципиальная новизна и эффективность технических, организационных и иных мероприятий, позволяющих на новом уровне решить обозначенную проблему;
- направленность на повышение эффективности производства и достижение качественного нового уровня развития, в том числе повышение доступности и качества муниципальных услуг, снижение расходов на их оказание;
- отсутствие принятых дублирующих Программ;
- возможность привлечения средств федерального и областного бюджетов, а также внебюджетных источников для решения проблем.
2.2.Разработка Программы осуществляется в соответствии с основными принципами:
- соответствия целей и задач программы Стратегии развития МО "Город Астрахань" до 2021 года;
- обоснованности по ресурсам, в том числе по источникам финансирования, исполнителям и срокам осуществления комплекса мероприятий Программы.
Требования, предъявляемые к целям Программы:
- актуальность выбранных целей (система целей и задач должна строиться на основании стратегических приоритетов, результатов анализа проблемной ситуации и т.д.);
- специфичность (сформулированные цели должны соответствовать компетенции заказчиков (заказчиков-координаторов);
- измеряемость (цель должна быть охарактеризована показателем (ями), позволяющим измерить и оценить, насколько запланированные мероприятия способны изменить ситуацию и приблизить ее к желаемому (или идеальному) состоянию). Для измерения и оценки результатов достижения целей используются показатели конечного результата;
- реалистичность (выбранные цели должны быть потенциально достижимы);
- четкость формулировки цели (во избежание разночтений необходимо отказаться от выражений, которым можно дать произвольное или неоднозначное толкование, а также от специальных терминов, затрудняющих ее понимание лицами, не обладающими профессиональными знаниями в сфере деятельности, связанной с реализацией данной цели);
- уникальность сформулированной цели (недопустимо дублирование целей в других программах);
- привязка к временному графику (должны быть установлены срок достижения цели и этапы реализации Программы).
2.3.Инициаторы разработки представляют мэру города обоснованные предложения о программно-целевом решении проблемы путем подготовки проекта распоряжения администрации города Астрахани о разработке Программы, карточки согласования, а также пояснительной записки, содержащей предложения о решении проблемы программно-целевым методом.
Пояснительная записка должна содержать:
- наименование и значимость проблемы, анализ причин ее возникновения;
- оценку сложившейся ситуации в муниципальном образовании или отдельной отрасли;
- обоснование необходимости решения проблемы программно-целевым методом;
- цели и задачи Программы, целевые индикаторы и показатели, позволяющие оценивать ход реализации Программы по годам;
- предполагаемый перечень основных мероприятий, которые необходимо выполнить для достижения целей Программы, и сроки их реализации;
- оценку потребности в финансовых ресурсах и источники их обеспечения;
- предварительную оценку социально-экономической эффективности и последствий от реализации предлагаемых мероприятий;
- сведения о Заказчике Программы.
2.4.Согласование проекта распоряжения администрации города Астрахани о разработке Программы производится с курирующим вице-мэром города, финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани, управлением по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города, правовым управлением администрации города, а также заинтересованными структурными подразделениями администрации города Астрахани.
2.5.Распоряжением администрации города Астрахани о разработке Программы утверждаются:
а) название, цели и задачи Программы;
б) Заказчик Программы, Заказчик подпрограммы в случае, если Программа предусматривает несколько подпрограмм, и Заказчик-координатор Программы в случае, если Программа предусматривает нескольких Заказчиков подпрограмм;
в) сроки разработки и реализации Программы;
г) Разработчик Программы, ответственные Исполнители Программы;
д) подпрограммы со своими целями и задачами;
е) ориентировочный объем потребности в финансовых средствах для реализации Программы;
ж) в случае необходимости потребность в финансовых ресурсах для разработки проекта Программы.
2.6.Исключен
3.Формирование и утверждение Программы
3.1.Основанием для разработки Программы является распоряжение администрации города Астрахани о разработке Программы.
3.2.Разработчик формирует Программу, обеспечивает увязку всех программных мероприятий и очередность их проведения с предполагаемыми к освоению финансовыми ресурсами.
3.3.Программа формируется в виде единого документа, содержащего следующие разделы:
1) паспорт Программы, оформленный по форме согласно приложению 1 к настоящему Порядку;
2) характеристику проблемы в рассматриваемой сфере и прогноз развития ситуации с учетом реализации Программы;
3) сведения о Заказчике Программы, Заказчике подпрограммы и Заказчике-координаторе Программы, ее исполнителях или о порядке их определения, сведения о Разработчике Программы, организация управления Программой и контроль за ходом ее реализации;
4) цели и задачи Программы;
5) перечень программных мероприятий, оформленных по форме согласно приложению 2 к настоящему Порядку.
В Перечне программных мероприятий для каждого мероприятия указываются его содержание, сроки исполнения, объемы финансирования (всего и в том числе по годам реализации, источникам финансирования) и ответственный за исполнение мероприятия.
Программные мероприятия группируются в разделы и подразделы в соответствии с поставленными задачами Программы.
6) методику расчета значений показателей эффективности реализации Программы (наименование показателей, определение, единицы измерения, значения базовых показателей, статистические источники, периодичность представления);
7) обоснованный расчет ресурсного обеспечения Программы с указанием объемов, источников и способов финансирования (всего и в том числе по годам реализации);
8) планируемые результаты реализации (количественные и качественные показатели эффективности) Программы, указываемые по форме согласно приложению 3 к настоящему Порядку;
9) состав, форму и сроки представления отчетности о ходе реализации мероприятий Программы исполнителями мероприятий Заказчику.
3.4.Заказчик или Заказчик-координатор не позднее 1 июня текущего года направляет для проведения экспертизы в финансово-казначейское управление администрации города Астрахани, а затем в управление по стратегическому развитию и экономическому анализу администрации города пакет документов, включающий в себя:
- проект постановления администрации города об утверждении Программы;
- распоряжение администрации города о разработке Программы;
- проект Программы;
- карточку согласования, согласованную курирующим вице-мэром города и всеми заинтересованными структурными подразделениями администрации города.
После согласования со всеми вышеуказанными структурами Заказчик или Заказчик-координатор направляет полный пакет документов, включая копии экспертизы финансово-казначейского управления администрации города Астрахани и управления по стратегическому развитию и экономическому анализу администрации города, в правовое управление администрации города.
В случае изменения параметров проекта программы (объемов финансовых ресурсов, источников финансирования, мероприятий и т.п.) Заказчик или Заказчик-координатор повторно направляет проект постановления об утверждении Программы и вышеуказанный пакет документов для проведения экспертизы в финансово-казначейское управление администрации города Астрахани и управление по стратегическому развитию и экономическому анализу администрации города.
3.5.Финансово-казначейское управление администрации города Астрахани в течение 14 календарных дней рассматривает и согласовывает представленный проект Программы по вопросам:
- источников финансирования и планируемых объемов финансовых ресурсов исходя из представленных экономических расчетов, а также документов, подтверждающих финансовое обеспечение Программы за счет средств федерального, областного бюджетов и внебюджетных источников, не запрещенных действующим бюджетным законодательством;
- соответствия объема принимаемых расходных обязательств возможностям доходной части местного бюджета;
- соответствия направлений расходования финансовых средств бюджетной классификации Российской Федерации.
3.6.Управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города в течение 30 календарных дней рассматривает и согласовывает представленный проект Программы по вопросам:
- соответствия целей и задач Программы Стратегии развития МО "Город Астрахань" на очередной финансовый год и плановый период;
- соответствия мероприятий Программы заявленным целям и задачам;
- обоснованности и системности программных мероприятий, сроков их реализации;
- наличия количественных и качественных показателей, характеризующих эффективность реализации Программы, соответствия их достижению целей и решению задач Программы;
- наличия статистического и методического обеспечения для количественного измерения достижения годовых и конечных количественных показателей Программы.
3.7.Финансово-казначейское управление администрации города Астрахани формирует Перечень программ, предлагаемых к финансированию (полностью или частично) из бюджета принимаемых обязательств и получивших положительные заключения по экспертизам.
Данный Перечень направляется финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани для рассмотрения и одобрения в Городскую Думу муниципального образования "Город Астрахань" в составе проекта бюджета города на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).
3.8.Исключен
При отсутствии расходования средств местного бюджета, в соответствии с решением о местном бюджете, программы, предполагаемые к финансированию за счет средств федерального и областного бюджета, подлежат утверждению в текущем финансовом году.
4.Финансирование Программы
Утвержденная Программа реализуется за счет средств местного бюджета в объемах, установленных решением Городской Думы муниципального образования "Город Астрахань" о местном бюджете на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).
В Программе может предусматриваться реализация мероприятий за счет средств, полученных из федерального и областного бюджета, и средств внебюджетных источников.
5.Управление реализацией Программы
5.1.Управление реализацией Программы осуществляется Заказчиком Программы, Заказчиком подпрограммы, Заказчиком-координатором.
5.2.Заказчик Программы:
а) определяет Разработчика Программы, за исключением случаев, когда разработка осуществляется Заказчиком;
б) формирует бюджетные заявки и обоснования на включение мероприятий Программы в местный бюджет на соответствующий финансовый год;
в) определяет исполнителей Программы или ее отдельных мероприятий, в том числе путем проведения конкурса;
г) обеспечивает взаимодействие между исполнителями отдельных мероприятий Программы и координацию их действий по реализации Программы;
д) контролирует выполнение программных мероприятий, выявляет их отклонение от предусмотренных целей, устанавливает причины и принимает меры по устранению отклонений;
е) готовит полугодовые и годовые отчеты о реализации Программы и направляет в управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города в установленные сроки;
ж) осуществляет сбор и систематизацию статистической и аналитической информации о реализации программных мероприятий, ведет учет и осуществляет хранение документов, касающихся Программы;
з) ежегодно осуществляет оценку достигнутых целей и эффективности реализации Программы;
и) на основании отчета об оценке эффективности реализации Программы представляет в финансово-казначейское управление администрации города Астрахани предложения о перераспределении финансовых ресурсов между программными мероприятиями, изменении сроков выполнения мероприятий и корректировке их перечня.
5.3.Заказчик ежегодно уточняет целевые показатели и затраты по программным мероприятиям, механизм реализации Программы, состав Исполнителей с учетом выделяемых на реализацию Программы бюджетных ассигнований.
При необходимости внесения изменений и дополнений в Программу Заказчик или Заказчик-координатор готовит проект постановления администрации города Астрахани о внесении изменений и дополнений в Программу, досрочном прекращении реализации Программы либо ее части, а также о продлении срока реализации Программы, который истекает в текущем году, с обоснованием целесообразности внесения соответствующих изменений (с оформлением пояснительной записки) в действующую Программу и согласовывает его в установленном порядке.
Срок реализации Программы может продлеваться не более чем на один год. При необходимости продления срока выполнения Программы на более длительный период разрабатывается новая программа, подготовка и утверждение которой осуществляется в соответствии с настоящим Порядком.
Обоснование продления срока реализации Программы или подготовки новой программы должно включать в себя кроме требований, изложенных в п. 3.3 настоящего Порядка, данные о результатах ее реализации за отчетный период, подтверждение актуальности нерешенных проблем, а также сведения об источниках финансирования затрат, предусматриваемых на реализацию Программы.
В Программу могут быть внесены изменения в случаях:
а) снижения или увеличения ожидаемых поступлений в местный бюджет;
б) исключения отдельных полномочий структурного подразделения администрации города или их передачи другому структурному подразделению администрации города, а также наделения структурного подразделения администрации города дополнительными полномочиями, если структурное подразделение администрации города Астрахани является Заказчиком, Заказчиком подпрограммы или Исполнителем ее отдельных мероприятий;
г) необходимости включения в Программу дополнительных мероприятий;
д) необходимости ускорения реализации или досрочного прекращения реализации Программы или ее отдельных мероприятий.
5.4.Корректировка Программы, в том числе уточнение имеющихся, включение новых и исключение неэффективных мероприятий, уточнение объемов и источников бюджетных ассигнований на реализацию Программы, а также прекращение или продление срока реализации Программы осуществляются по предложению Заказчика, Заказчика-координатора, не позднее чем за один месяц до дня предоставления в администрацию города утвержденных муниципальных и ведомственных целевых программ, установленного Графиком разработки проекта бюджета муниципального образования "Город Астрахань" на очередной финансовый год (очередной финансовый год и плановый период).
6.Контроль и отчетность при реализации Программы
6.1.Ответственность за формирование, реализацию Программы и обеспечение достижения значений количественных и качественных показателей эффективности реализации Программы, а также достоверность предоставляемых отчетов о ее реализации несут Заказчик, Заказчик-координатор.
6.2.При реализации Программы осуществляется муниципальный финансовый контроль:
- внешний муниципальный финансовый контроль - контрольно-счетной палатой города Астрахани при проведении контрольных мероприятий;
- внутренний муниципальный финансовый контроль - финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани; управлением внутреннего муниципального финансового контроля администрации города в случае проведения контрольных проверок.
6.3.Заказчик, Заказчик-координатор направляют в финансово-казначейское управление администрации города Астрахани и управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города информацию о выполнении Программы по итогам:
- полугодия - до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом;
- года - до 15 февраля года, следующего за отчетным годом.
6.4.Финансово-казначейское управление администрации города Астрахани ежеквартально, до 15 числа месяца, следующего за отчетным периодом, направляет в управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города информацию о финансировании Программы с разбивкой по источникам финансирования.
6.5.По итогам года Заказчик проводит оценку эффективности реализации Программы.
6.6.После окончания срока реализации Программы Заказчик, Заказчик-координатор представляют в управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города и финансово-казначейское управление администрации города Астрахани не позднее 15 февраля года, следующего за последним годом реализации Программы, итоговый отчет о ее реализации с пояснительной запиской о результатах реализации Программы за истекший год и весь период ее реализации, эффективности использования финансовых средств, включая оценку значений целевых индикаторов и показателей.
6.7.Полугодовая информация о реализации Программы должна содержать:
- перечень выполненных мероприятий Программы с указанием объемов и источников финансирования и непосредственных результатов выполнения Программы;
- анализ причин несвоевременного выполнения программных мероприятий и предложение по их реализации.
6.8.Годовая информация и итоговый отчет о реализации Программы должны содержать:
а) аналитическую записку, в которой указываются:
- степень достижения запланированных результатов и намеченных целей Программы;
- достигнутые в отчетном периоде измеримые результаты;
- общий объем фактически произведенных расходов, всего и в том числе по источникам финансирования;
- распределение бюджетных расходов по целям, задачам и подпрограммам;
- оценка эффективности реализации Программы;
б) таблицу, в которой указываются:
- данные об использовании средств местного бюджета и средств иных привлекаемых для реализации Программы источников по каждому программному мероприятию и в целом по Программе;
- по мероприятиям, не завершенным в утвержденные сроки, - причины их невыполнения и предложения по дальнейшей реализации.
По показателям, не достигшим запланированного уровня, указываются причины невыполнения и предложения по их дальнейшему достижению.
6.9.Полугодовая и годовая информация о реализации Программы представляется по форме согласно приложению 4.
Итоговый отчет о реализации Программы представляется по форме согласно приложению 5.
7.Порядок проведения оценки эффективности реализации Программы
7.1.По каждой Программе Заказчиком ежегодно проводится оценка эффективности ее реализации.
7.2.Критериями оценки эффективности реализации Программы являются:
- степень достижения заявленных результатов реализации Программы;
- процент отклонения достигнутых значений показателей эффективности от плановых значений;
- динамика показателей эффективности реализации Программы.
7.3.Для выявления степени достижения запланированных результатов и намеченных целей фактически достигнутые результаты сопоставляются с их плановыми значениями с формированием абсолютных и относительных отклонений.
По каждому направлению в случае существенных различий (как положительных, так и отрицательных) данных между плановыми и фактическими значениями показателей проводится анализ факторов, повлиявших на данное расхождение.
7.4.По результатам анализа обосновывается изменение задач, состава и количественных значений показателей, а также изменение объемов финансирования данной Программы на очередной финансовый год.
7.5.В случае несоответствия результатов выполнения Программы целевым индикаторам и показателям эффективности, предусмотренным утвержденной Программой, управление по стратегическому развитию и внешнеэкономическим связям администрации города совместно с финансово-казначейским управлением администрации города Астрахани вправе организовать проведение проверки реализации этой Программы, по результатам которой подготавливает с участием финансово-казначейского управления администрации города Астрахани и вносит на рассмотрение мэра города предложения:
а) о корректировке целей и срока реализации Программы, перечня программных мероприятий;
б) о смене Заказчика, Заказчика-координатора Программы, об изменении форм и методов управления реализацией Программы;
в) о сокращении финансирования Программы за счет средств местного бюджета на очередной финансовый год;
г) о досрочном прекращении реализации Программы с соблюдением процедур расторжения договоров (соглашений);
д) о принятии в установленном порядке мер к руководителю Программы.
7.6.Согласованные мэром города представленные предложения направляются в финансово-казначейское управление администрации города Астрахани для внесения изменений в местный бюджет в соответствии с действующим законодательством, а также Заказчику Программы для внесения изменений в нее согласно п. 7.5.
В случае принятия данного решения и при наличии заключенных во исполнение соответствующих Программ муниципальных контрактов в бюджете предусматриваются бюджетные ассигнования на исполнение расходных обязательств, вытекающих из указанных контрактов, по которым сторонами не достигнуто соглашение об их прекращении.