Приложение к Распоряжению от 03.09.2007 г № 67-Р Регламент
Регламент о порядке и условиях обмена информацией между департаментом казначейского исполнения бюджета, бюджетным департаментом, департаментом доходов, отделом государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов, отделом автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета министерства финансов астраханской области, а также главными распорядителями, распорядителями и получателями средств областного бюджета в асу бп ≪1>
I.Формирование и утверждение бюджетной росписи доходов, внесение в нее изменений
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 1.1 | Формирование бюджетной росписи доходов исходя из объемов доходов: - налоговые, неналоговые доходы, доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; - безвозмездные поступления | Закон Астраханской области "Об областном бюджете" | Департамент доходов | "Доходы", "Выходные формы" | В течение 10 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года | |
| 1.2 | Утверждение бюджетной росписи доходов в центральной базе данных | Закон Астраханской области "Об областном бюджете" | Департамент доходов | Форма N 900 "Бюджетная роспись доходов бюджета" | "Доходы", "Выходные формы" | В течение 10 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года |
| 1.3 | Внесение изменений (поправок) в роспись доходов: - налоговые, неналоговые доходы | В соответствии с Законом Астраханской области "О внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете" | Департамент доходов | Форма N 901 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета" | "Доходы", "Выходные формы" | По мере внесения изменений |
| 1.4 | Внесение изменений (поправок) в роспись доходов: - доходы от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; - безвозмездные поступления | По факту поступления доходов, с последующим утверждением Законом Астраханской области "О внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете" | Департамент доходов | Форма N 901 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета" | "Доходы", "Выходные формы" | По мере поступления доходов |
| 1.5 | Утверждение в АСУ БП изменений бюджетной росписи доходов | "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета" | Департамент доходов | Форма N 900А "Бюджетная роспись доходов бюджета с учетом изменений" | "Доходы", "Изменение росписи доходов" | По мере внесения изменений |
| 1.6 | Доведение до бюджетного департамента уведомлений об изменении бюджетной росписи доходов областного бюджета | Департамент доходов | Форма N 901 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи доходов бюджета" | "Доходы", "Изменение росписи доходов" | Не позже следующего рабочего дня с момента внесения изменений |
II.Формирование и утверждение бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 2.1 | Формирование бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета | Закон Астраханской области "Об областном бюджете" | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | "Источники внутреннего финансирования", "Выходные формы" | В течение 10 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года | |
| 2.2 | Утверждение бюджетной росписи по источникам финансирования дефицита бюджета | Закон Астраханской области "Об областном бюджете" | Отдел сводного планирования расходов областного и консолидированного бюджетов | N 905 "Бюджетная роспись по источникам дефицита бюджета" | "Источники внутреннего финансирования", "Выходные формы" | В течение 15 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года |
| 2.3 | Внесение изменений в утвержденную бюджетную роспись по источникам финансирования дефицита бюджета | Служебная записка бюджетного департамента с последующим утверждением Законом Астраханской области "О внесении изменений в закон Астраханской области об областном бюджете" | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | Форма N 906 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи по источникам финансирования" | "Источники внутреннего финансирования", "Выходные формы" | По мере внесения изменений |
| 2.4 | Внесение изменений в роспись источников финансирования дефицита бюджета на сумму неизрасходованного остатка федеральных средств прошлого года, остатков средств на лицевых внебюджетных счетах ПБС | Служебная записка департамента казначейского исполнения бюджета | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | Форма N 906 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи по источникам финансирования" | "Источники внутреннего финансирования", "Выходные формы" | В течение 5 рабочих дней |
| 2.5 | Доведение до бюджетного департамента уведомлений об изменениях бюджетной росписи источников финансирования дефицита областного бюджета | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | Форма N 906 "Журнал регистрации изменений бюджетной росписи по источникам финансирования" | "Источники внутреннего финансирования", "Выходные формы" | Не позже следующего рабочего дня с момента внесения изменений | |
| 2.6 | Утверждение произведенных изменений в бюджетную роспись по источникам финансирования дефицита бюджета | Журнал регистрации изменений бюджетной росписи по источникам финансирования | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | N 905А "Бюджетная роспись по источникам финансирования дефицита бюджета" | "Источники внутреннего финансирования", "Изменение росписи источников" | По мере внесения изменений |
III.Составление проекта бюджетной росписи расходов
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 3.1 | Внесение в АСУ БП бюджетных заявок | Бюджетные заявки бюджетополучателей | ГРБС , ППБС, отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части администрируемых расходов) | N 400 "Бюджетная заявка (предварительная смета доходов и расходов)" | "Бюджетные заявки", "Формирование и поиск" | В течение 5 дней после принятия закона об областном бюджете на очередной финансовый год, но не позже начала очередного финансового года |
| 3.2 | Формирование сводной бюджетной заявки | Бюджетные заявки, завизированные ответственным отраслевым отделом | ГРБС, ППБС, отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части администрируемых расходов) | N 401 "Сводная бюджетная заявка" N 402 "Сводная бюджетная заявка" | "Бюджетные заявки", "Выходные формы" |
IV.Формирование, утверждение бюджетной росписи расходов и внесение в нее изменений
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 4.1 | Формирование бюджетной росписи расходов по получателям бюджетных средств в АСУ БП на очередной финансовый год | Закон Астраханской области "Об областном бюджете" | ГРБС, ППБС, отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части администрируемых расходов) | N 518 "Бюджетная роспись расходов бюджета (в ведомственноадресном разрезе согласно структуре показателей бюджетной классификации по детализированной экономической классификации расходов)", "Бюджетная роспись" | В течение 10 дней после утверждения бюджета на очередной финансовый год | |
| 4.2 | Утверждение сводной бюджетной росписи расходов | Отдел сводного планирования расходов областного и консолидированного бюджетов | N 518 "Бюджетная роспись расходов бюджета (в ведомственноадресном разрезе согласно структуре показателей бюджетной классификации по детализированной экономической классификации расходов)", "Бюджетная роспись" | "Формирование отчетов" | Не позже следующего рабочего дня после утверждения сводной бюджетной росписи расходов министром финансов Астраханской области | |
| 4.3 | Передача информации об изменении сводной бюджетной росписи из центральной базы данных в районные сектора казначейского обслуживания | Сектор автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета | "Обмен данными", "Экспорт данных" | На следующий операционный день | ||
| 4.4 | Доведение уведомлений о бюджетных ассигнованиях (выписки из сводной бюджетной росписи расходов) до получателей средств областного бюджета | Бюджетная роспись | ГРБС, ППБС | N 600 "Уведомление о бюджетных ассигнованиях", "Формирование отчетов", "Построитель" | В течение 10 дней со дня утверждения сводной бюджетной росписи расходов | |
| 4.5 | Составление и представление на утверждение вышестоящего распорядителя бюджетных средств сметы доходов и расходов | Уведомление о бюджетных ассигнованиях | ПБС | N 402 "Смета доходов и расходов по получателю бюджетных средств" | "Формирование отчетов", "Построитель" | В течение 10 дней со дня получения уведомления о бюджетных ассигнованиях |
| 4.6 | Внесение изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись | Закон Астраханской области "О внесении изменений в закон Астраханской области "Об областном бюджете на очередной финансовый год", уведомления Минфина РФ об объемах субсидий и субвенций, уведомления ГРБС в соответствии с Распоряжением министерства финансов Астраханской области "Об утверждении Порядка исполнения сводной бюджетной росписи областного бюджета на очередной финансовый год и внесения изменений в нее" | ГРБС, ППБС, отраслевые отделы министерства финансов Астраханской области (в части администрируемых расходов) | N 525 "Уведомление о внесении изменений" | "Изменения (новые)" | В течение 15 дней со дня принятия Закона "О внесении изменений в бюджет Астраханской области", в течение 3 дней со дня получения уведомления Минфина РФ |
| 4.7 | Внесение изменений по увеличению бюджетных ассигнований ПБС на сумму неизрасходованного остатка на лицевом счете средств по предпринимательской деятельности, федеральных средств прошлого года | Служебная записка департамента казначейского исполнения бюджета | Бюджетный департамент | N 525 "Уведомление о внесении изменений" | "Изменения (новые)" | В течение 5 рабочих дней |
| 4.8 | Согласование изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись | Письмо от распорядителя, прямого получателя, N 526 "Уведомление о внесении изменений" | Отделы бюджетного департамента | N 526 "Уведомление о внесении изменений", завизированное курирующим отраслевым отделом | "Изменения (новые)" | До 15 числа месяца, предшествующего планируемому |
| 4.9 | Утверждение в базе данных вносимых изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись | Уведомление о внесении изменений (форма N 526) | Отдел сводного планирования расходов областного и консолидированного бюджетов | N 526 "Уведомление о внесении изменений", подписанное начальником бюджетного департамента | "Изменения (новые)" | В течение одного рабочего дня после подписания уведомления о внесении изменений |
| 4.10 | Доведение до распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета уведомлений об изменении бюджетных ассигнований | Отделы бюджетного департамента | N 526 "Уведомление о внесении изменений", подписанное начальником бюджетного департамента | "Изменения (новые)" | В течение 7 рабочих дней после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись | |
| 4.11 | Доведение до получателей средств областного бюджета уведомлений об изменении бюджетных ассигнований | ГРБС | N 526 "Уведомление о внесении изменений", подписанное начальником бюджетного департамента | "Изменения (новые)" | В течение 10 рабочих дней после внесения изменений (дополнений) в сводную бюджетную роспись | |
| 4.12 | Доведение уведомлений о бюджетных ассигнованиях (выписки из бюджетной росписи расходов) до распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета | Бюджетная роспись | Бюджетный департамент | N 600 "Уведомление о бюджетных ассигнованиях", "Формирование отчетов", "Построитель" | В течение 10 дней со дня утверждения бюджетной росписи расходов |
V.Формирование лимитов бюджетных обязательств
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 5.1 | Формирование в базе данных лимитов бюджетных обязательств в ведомственноадресном разрезе согласно структуре показателей бюджетной классификации по детализированной экономической классификации расходов | Сводная бюджетная роспись, прогноз поступления доходов и поступлений из источников финансирования дефицита бюджета | ГРБС, ППБС, Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | "Лимиты", "Формирование и утверждение" | Ежемесячно | |
| 5.2 | Утверждение лимитов бюджетных обязательств | Министр финансов Астраханской области | Приказ Минфина Астраханской области | Ежеквартально, за 5 дней до наступления квартала | ||
| 5.3 | Передача информации об утвержденных лимитах бюджетных обязательств из центральной базы данных в районные базы данных финансовых органов по соответствующим получателям средств областного бюджета 2 уровня | Сектор автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета | "Обмен данными", "Экспорт данных" | На следующий операционный день после утверждения в АСУ БП | ||
| 5.4 | Доведение до распорядителей, прямых получателей средств утвержденных лимитов | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | N 718 "Лимиты бюджетных обязательств бюджета субъекта" | "Формирование отчетов", "Лицевые счета" | За день до начала периода их действия | |
| 5.5 | Доведение до получателей средств утвержденных лимитов | ГРБС | N 718 "Лимиты бюджетных обязательств бюджета субъекта " | "Формирование отчетов", "Лицевые счета" | В течение 3-х дней с начала периода их действия | |
| 5.6 | Внесение изменений в лимиты бюджетных обязательств | Уведомления об изменении бюджетных ассигнований | ГРБС, ППБС | "Изменения (новые)" | Не позднее чем за 5 дней до начала периода действия измененных ЛБО (не позднее истечения половины срока их действия) | |
| 5.7 | Утверждение изменений в лимиты бюджетных обязательств | Письма распорядителей, прямых получателей средств областного бюджета | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | N 718А "Лимиты бюджетных обязательств бюджета субъекта" | "Изменения (новые)", "Задание на изменение лимитов" | В течение 3-х дней |
| 5.8 | Доведение изменений по лимитам бюджетных обязательств до распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | N 724 "Уведомление об изменении лимитов бюджетных обязательств" | "Формирование отчетов", "Построитель" | В течение 3-х дней | |
| 5.9 | Доведение изменений по лимитам бюджетных обязательств до получателей средств областного бюджета | ГРБС | N 724 "Уведомление об изменении лимитов бюджетных обязательств" | "Формирование отчетов", "Построитель" | В течение 3-х дней | |
| 5.10 | Передача информации по измененным лимитам бюджетных обязательств из центральной базы данных в районные базы | Отдел автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета | "Обмен данными", "Экспорт данных" | Не позднее следующего операционного дня после утверждения изменений лимитов бюджетных обязательств |
VI.Регистрация, ведение учета денежных обязательств получателей средств областного бюджета перед поставщиками продукции (работ, услуг)
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 6.1 | Представление информации по действующим денежным обязательствам получателей средств областного бюджета в отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | Государственные контракты, договоры и первичные документы на поставку продукции (работ, услуг) (в соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.06 N 244-П) | ГРБС, ППБС | По мере возникновения обязательств, но не позднее двух дней до момента оплаты обязательств | ||
| 6.2 | Проверка, регистрация денежных обязательств в АСУ БП | Государственные контракты, договоры и первичные документы на поставку продукции (работ, услуг) (в соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.06 N 244-П) | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | "Денежные обязательства", "Регистрация обязательств ПБС" | В течение двух рабочих дней с момента представления документов | |
| 6.3 | Представление информации по изменению действующих денежных обязательств получателей средств областного бюджета перед поставщиками продукции (работ, услуг) | Документы, являющиеся основанием для внесения изменений в денежные обязательства (в соответствии с Постановлением Правительства Астраханской области от 28.07.06 N 244-П) | ГРБС, ППБС | По мере изменения обязательств перед поставщиками, но не позднее чем за 3 дня до момента оплаты обязательств | ||
| 6.4 | Проверка, регистрация, внесение изменений в базу данных АСУ БП по денежным обязательствам получателей средств бюджета | Расшифровка к изменениям денежных обязательств | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | N 301 "Объем денежных обязательств получателя бюджетных средств"; N 302 "Объем денежных обязательств перед поставщиком" | "Денежные обязательства", "Исполнение обязательств" | В течение 3-х дней |
VII.Регистрация соглашений (договоров) по предоставлению кредитов из областного бюджета и получению кредитов
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 7.1 | Регистрация соглашений (договоров) о предоставлении кредитов из федерального бюджета, областного бюджета с муниципальными образованиями, юридическими лицами и кредитными организациями | Соглашения, договора | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | N 321 "Сводный отчет об исполнении договоров по кредитам, полученным от кредитных организаций" N 331 Отчет об исполнении | "Внутренние источники", "Исполнение документов" | В течение 3-х дней со дня подписания соглашения |
VIII.Операции по занесению остатков по балансовым счетам на начало года
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 8.1 | Занесение остатков на балансовые счета по разделу "Источники финансирования дефицита бюджета" | Кредитные договоры, соглашения, отчеты об исполнении кредитных договоров | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | Блок операционного дня | В первый рабочий день финансового года | |
| 8.2 | Занесение остатков по бюджетным кредитам, выданным бюджетам муниципальных образований и юридическим лицам | Кредитные договоры, соглашения, отчеты об исполнении кредитных договоров | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | Блок операционного дня | В первый рабочий день финансового года | |
| 8.3 | Занесение остатков на балансовые счета по разделу "Бюджетные средства (бюджетные средства)": - "Занесение остатков по счету 1111"; - "Занесение остатков по счету 1116"; - "Занесение остатков по счету 1118"; | Выписка УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02 | Отдел учета операций по исполнению бюджета | Блок операционного дня | В первый рабочий день финансового года | |
| 8.4 | Занесение остатков на балансовые счета по разделу "Результаты исполнения бюджета": - "Занесение остатков по счету 9101 (дефицит)"; - "Занесение остатков по счету 9101 (профицит)"; | Выписка УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02 | Отдел учета операций по исполнению бюджета | Блок операционного дня | В первый рабочий день финансового года | |
| 8.5 | Занесение остатков по счетам ПБС для учета поступлений от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | Отдел учета операций по исполнению бюджета | Блок операционного дня | В первый рабочий день финансового года |
IX.Формирование и утверждение в асу бп заявок и разнарядок на текущее финансирование
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 9.1 | Формирование реестра на финансирование в разрезе главных распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета | Реестр на финансирование | Начальник департамента казначейского исполнения бюджета | Ежедневно | ||
| 9.2 | Доведение информации об утверждении и внесении изменений в реестр на финансирование до структурных подразделений министерства финансов посредством локального чата | Начальник департамента казначейского исполнения бюджета | Ежедневно по мере формирования реестра на финансирование либо внесения изменений в него | |||
| 9.3 | Передача в отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета согласованного с министром финансов Астраханской области реестра на финансирование | Реестр на финансирование | Начальник департамента казначейского исполнения бюджета | Ежедневно, после утверждения министром финансов Астраханской области | ||
| 9.4 | Доведение информации о выделенном финансировании до главных распорядителей и прямых получателей средств областного бюджета | Реестр на финансирование | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | Ежедневно | ||
| 9.5 | Формирование заявок на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации и бюджетополучателей в АСУ БП | Реестр на финансирование | ГРБС, ППБС, отдел планирования расходов на общегосударственные вопросы, правоохранительные органы, ГО, ЧС и оплату труда, отдел межбюджетных отношений, отдел бюджетного учета и отчетности | N 201 "Сводная заявка на финансирование по распорядителям бюджетных средств" | Заявка на финансирование | В день получения информации о выделенном финансировании, но не позднее 16 часов |
| 9.6 | Проверка на соответствие заявки на финансирование сумме выделенного финансирования и утверждение заявки на финансирование | N 201 "Сводная заявка на финансирование по распорядителям бюджетных средств" | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | Заявка на финансирование | По мере формирования заявки на финансирование | |
| 9.7 | Формирование и утверждение разнарядок на текущее финансирование по получателям средств 1-го и 2-го уровней | Утвержденные заявки на финансирование распорядителей и прямых получателей | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | N 150 "Разнарядка на текущее финансирование" | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, с 16.00 до 17.00 часов |
| 9.8 | Формирование операции по зачислению средств на лицевые счета бюджетополучателей | N 150 "Разнарядка на текущее финансирование" | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, с 16.00 до 17.00 часов | |
| 9.9 | Начисление средств по текущему финансированию по получателям средств 1-го и 2-го уровней | N 150 "Разнарядка на текущее финансирование" | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, с 16.00 до 17.00 часов | |
| 9.10 | Формирование распоряжения о зачислении средств на лицевые счета бюджетополучателей | Разнарядка по текущему финансированию | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | N 160 "Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию" | Блок операционного дня | Ежедневно |
| 9.11 | Экспорт из центральной базы данных в районную базу данных задачи обмена "Зачисление из центральной базы в район" | Отдел территориального казначейского обслуживания | Обмен данными | Ежедневно до 9.00 часов |
X.Формирование и утверждение в
АСУ БП заявок и разнарядок за счет
средств от предпринимательской и
иной приносящей доход деятельности
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 10.1 | Формирование заявки на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации и бюджетополучателей в АСУ БП с типом счета 05. | Уведомление о поступивших доходах от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | ГРБС, ППБС | Заявка на финансирование | При получении уведомления министерства финансов о поступивших доходах от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности в разрезе бюджетополучателей | |
| 10.2 | Утверждение в АСУ БП заявки на финансирование за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | Заявка на финансирование в АСУ БП | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | Заявка на финансирование | Ежедневно с 15.00 до 17.00 часов | |
| 10.3 | Формирование и утверждение разнарядок на финансирование за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | N 157 "Разнарядка на финансирование за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" | Блок операционного дня | Ежедневно с 15.00 до 17.00 часов | |
| 10.4 | Проведение операций по зачислению средств на лицевые счета бюджетополучателей по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | Разнарядка на финансирование за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | N 161 "Распоряжение на зачисление средств по финансированию за счет средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности" | Блок операционного дня | Ежедневно с 15.00 до 17.00 часов |
| 10.5 | Экспорт из центральной базы данных в районную базу данных задачи обмена "Зачисление по предпринимательской деятельности из центральной базы данных в район" | Отдел территориального казначейского обслуживания | Обмен данными | Ежедневно до 9.00 часов |
XI.Формирование кассового плана
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 11.1 | Формирование оперативного кассового плана на месяц | В соответствии с Распоряжением министерства финансов Астраханской области от 24.05.2007 N 44-р "Об утверждении методики оперативного прогнозирования временного кассового разрыва и формирования финансового резерва для его покрытия" | Начальник департамента казначейского исполнения бюджета | Кассовый план на месяц | Не позднее одного рабочего дня до начала предстоящего месяца |
XII.Ведение реестра бюджетополучателей
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 12.1 | Формирование реестра бюджетополучателей | Закон Астраханской области "Об областном бюджете" | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | Реестр бюджетополучателей | "Справочники (новые)", "Участники бюджетного процесса" | При формировании сводной бюджетной заявки |
| 12.2 | Доведение до УФК по Астраханской области реестра бюджетополучателей на бумажном носителе и в электронном виде | Реестр бюджетополучателей | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета; Сектор автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета | Реестр бюджетополучателей | "Справочники (новые)", "Экспорт в УФК" | В течение 3-х дней с момента утверждения сводной бюджетной росписи |
| 12.3 | Внесение изменений (дополнений) в реестр бюджетополучателей | Внесенные изменения в учредительные документы бюджетополучателей | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | Уточненный реестр бюджетополучателей | "Справочники (новые)", "Участники бюджетного процесса" | В течение 5-и дней с момента представления документов |
| 12.4 | Доведение до УФК по Астраханской области изменений в реестр бюджетополучателей | Реестр бюджетополучателей средств областного бюджета | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета; Сектор автоматизации казначейского исполнения бюджета отдела автоматизации финансовых расчетов и казначейского исполнения бюджета | Уточненный реестр бюджетополучателей | "Справочники (новые)", "Экспорт в УФК" | Не позднее следующего операционного дня |
XIII.Оформление Лицевых счетов получателям бюджетных средств
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 8 |
| 13.1 | Открытие, переоформление и закрытие лицевых счетов получателям бюджетных средств | Заявление на открытие лицевого счета; Копия учредительного документа, заверенная нотариально или учредителем; Карточка с образцами подписей и оттиска печати, заверенные нотариально или вышестоящей организацией; Копия документа о государственной регистрации, заверенная нотариально или учредителем; Копия свидетельства налогового органа о постановке на учет, заверенная нотариально или налоговым органом; Копия документа налогового органа о присвоении идентификационного номера налогоплательщика (ИНН); Ксерокопия документа органов статистики о присвоении кодов ОКПО, ОКВЭД, СООГУ, СОАТО. Заявление на закрытие лицевого счета получателя бюджетных средств в связи с реорганизацией или изменением подчиненности главному распорядителю бюджетных средств | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Счета" | в течение финансового года | |
| 13.2 | Ведение Журнала регистрации лицевых счетов в электронном виде и на бумажном носителе | Уведомление об открытии/закрытии лицевого счета | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | в течение финансового года |
XIV.Кассовое исполнение бюджета
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 14.1 | Продолжительность операционного дня устанавливается с 9.00 до 12.00 часов | Заявки на получение наличных; Платежные поручения | ГРБС, ППБС | Ежедневно | ||
| 14.2 | Импорт в АСУ БП выписки со счета по коду 02, открытого в УФК по Астраханской области | Выписка в электронном виде | Отдел учета операций по исполнению бюджета | Выписка | "Импорт выписки" | Ежедневно до 9 часов дня (согласно регламенту, заключенному между УФК по Астраханской области и министерством финансов Астраханской области) |
| 14.3 | Обработка выписки банка по счету министерства финансов Астраханской области для получения наличных денежных средств, зачисление возвращенных средств на счета бюджетополучателей | Выписка на бумажном носителе, полученная из ГРКЦ ГУ Банка России по г. Астрахани | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, до 10.00 | |
| 14.4 | Перечисление денежных средств с текущего бюджетного счета (ТБС ) на счет для получения наличных | Выписка со счета по коду 02 и приложенные к ней платежные поручения | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, до 10.30 | |
| 14.5 | Занесение и обработка выписки в АСУ БП по поступившим доходам бюджета в разрезе кодов бюджетной классификации и плательщиков | Выписка со счета по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения | Отдел учета операций по исполнению бюджета | "Доходы" | Ежедневно, до 10.30 | |
| 14.6 | Зачисление средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности на лицевые счета бюджетополучателей осуществляется в соответствии с Разрешениями на открытие лицевых счетов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности и указанных в них источников доходов | Разрешение на открытие лицевого счета по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности; дополнение к Разрешению; выписка со счета по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения | Отдел учета операций по исполнению бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, до 10.30 | |
| 14.7 | Доведение копий Разрешений на открытие лицевых счетов от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности до отдела учета операций по исполнению бюджета | Копии Разрешений на открытие лицевых счетов по учету средств, полученных от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | Отдел бюджетного учета и отчетности департамента казначейского исполнения бюджета | В день получения оформленных Разрешений от бюджетополучателей | ||
| 14.8 | Осуществление контроля над поступившими средствами из федерального бюджета - бюджетной росписи доходов | Выписка со счета по коду 02 и приложенные к ней кредитовые платежные поручения; Бюджетная роспись доходов | Отдел учета операций по исполнению бюджета | "Доходы" | Ежедневно, до 16.00 | |
| 14.9 | При расхождении фактических поступлений федеральных средств и сумм, запланированных в бюджетной росписи, формирование и доведение информации до департамента доходов | Служебная записка о необходимости уточнения росписи доходов | Отдел учета операций по исполнению бюджета | По мере необходимости, не позднее дня получения выписки из УФК по Астраханской области | ||
| 14.10 | Оформление платежного поручения по возврату излишне перечисленных средств плательщикам | Письменное обращение плательщика о возврате излишне уплаченных сумм | Отдел учета операций по исполнению бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | В течение 3-х дней с момента поступления письменных обращений от бюджетополучателей | |
| 14.11 | Обработка выписки в АСУ БП по произведенным расходам бюджета | Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, до 10.00 | |
| 14.12 | Оформление в АСУ БП платежного поручения на возврат наличных денежных средств | Выписка ГРКЦ со счета Минфина Астраханской области для обеспечения ПБС наличными средствами | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | До 17.00 (в день получения ордеров на взнос наличных денежных средств к выписке ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханской области для обеспечения ПБС наличными средствами) | |
| 14.13 | Перечисление неиспользованных наличных денежных средств на ТБС | Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, до 17.00 | |
| 14.14 | Зачет переплат по доходам по расчетам с плательщиками | Письменное обращение плательщика | Отдел учета операций по исполнению бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | В течение 3-х дней с момента поступления письменных обращений бюджетополучателей | |
| 14.15 | Формирование и выдача выписок по произведенным расходам по лицевым счетам | Выписки УФК, ГРКЦ (счет по наличным средствам) | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | N 110 Выписка с ЛБС и ЛВБС | "Выписка по ЛБС", "Лицевые бюджетные счета" | До 16.00 часов в день получения выписки с лицевого счета по коду 02 |
| 14.16 | Формирование и выдача выписок о поступлении средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности | Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 | Отдел учета операций по исполнению бюджета | N 110 Выписка с ЛВБС | "Выписка по ЛБС", "Лицевые внебюджетные счета" | До 16.00 часов в день получения выписки с лицевого счета по коду 02 |
| 14.17 | Доведение до бюджетополучателей (через абонентские ящики), до отдела предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета и бюджетного департамента уведомлений о поступлении федеральных средств, средств бюджетов внебюджетных фондов | Уведомления, копии платежных поручений | Отдел учета операций по исполнению бюджета | Уведомление о поступлении средств | До 16.00 часов в день получения выписки с лицевого счета по коду 02 | |
| 14.18 | Представление оформленных платежных поручений владельцами лицевых счетов 1-го и 2-го уровней | Платежные поручения | ПБС, отдел бюджетного учета и отчетности | Ежедневно, до 12 часов | ||
| 14.19 | Оформление платежных поручений на: - перечисление денежных средств в сумме погашаемого основного долга по кредиту с текущего бюджетного счета; - перечисление средств в сумме начисленных процентов за пользование кредитом с текущего бюджетного счета; - перечисление средств в уставный капитал | Кредитные договоры | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | Платежные поручения | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | По мере необходимости (при предоставлении до 15.30 текущего дня с исполнением в течение текущего рабочего дня; после 15.30 часов - с исполнением следующим рабочим днем) |
| 14.20 | Формирование платежных поручений на перечисление дотаций и субвенций | Отдел межбюджетных отношений; Отдел планирования расходов на аппарат управления, правоохранительные, судебные органы, ГО ЧС и спецработу бюджетного департамента | Платежные поручения | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | 1. После зачисления средств на лицевые счета бюджетополучателей; 2. После поступления средств на лицевые счета по коду 03, открытые в УФК по Астраханской области. | |
| 14.21 | Импорт в ЦБД задач обмена: 1. Денежные обязательства; 2. Платежные документы. | Отдел территориального казначейского обслуживания | "Обмен данными" | По мере необходимости | ||
| 14.22 | Проверка представленных платежных поручений (ПБС 2 уровня и по дотациям/ субвенциям) на предмет соблюдения установленных правил расчетов, правильности указанных реквизитов, идентичности документов в электронном виде и бумажном носителе, а также соответствия подписей руководителя и главного бухгалтера на платежных документах образцам в карточках подписей | Платежные поручения | Отдел территориального казначейского обслуживания; Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно до 12.00 | |
| 14.23 | Проверка представленных платежных документов ПБС 1 уровня на предмет целевого использования бюджетных средств по кодам БК согласно подтверждающим документам, соблюдения установленных правил расчетов, правильности указанных реквизитов, идентичности документов в электронном виде и бумажном носителе и наличия остатка средств, а также проверка соответствия подписей руководителя и главного бухгалтера учреждения на платежных документах образцам в карточках подписей | Платежные поручения | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета; Отдел территориального казначейского обслуживания | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | В течение 3-х дней | |
| 14.24 | Возврат получателям средств платежных документов, не прошедших предварительный и текущий контроль | Отдел предварительного контроля департамента казначейского исполнения бюджета | Протокол непринятых платежных документов | На следующий операционный день | ||
| 14.25 | Погашение бюджетного кредита в центральной базе данных | Выписка со счета по коду 02 | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | В день получения выписки из УФК по Астраханской области | |
| 14.26 | Списание задолженности по бюджетному кредиту (основного долга, процентов за пользование заемными средствами и штрафов за нарушение условий договора по бюджетному кредиту) | На основании Постановлений Правительства РФ, Правительства Астраханской области и соответствующего приказа Министерства финансов РФ | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | По мере необходимости | |
| 14.27 | Составление сводной кассовой заявки | Кассовые заявки получателей средств областного бюджета | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | Ежеквартально, за 20 календарных дней до наступления следующего квартала | ||
| 14.28 | Представление заявок на получение наличных денежных средств | Заявка на денежную наличность | ГРБС, ППБС | С 9.00 до 12.00 | ||
| 14.29 | Составление сводной заявки на денежную наличность и передача ее в ГРКЦ ГУ Банка России по Астраханской области | Сводная заявка на денежную наличность | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | За 1 рабочий день до даты получения наличных средств | ||
| 14.30 | Оформление денежных чеков | Чек, заявка на получение наличных средств | ГРБС, ППБС | До 12.00 часов операционного дня, предшествующего дню получения наличных средств | ||
| 14.31 | Прием и проверка надлежащего оформления денежных чеков и заявок на получение наличных средств | Чек, заявка на получение наличных средств | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | В день получения чеков | ||
| 14.32 | Занесение чеков в АСУ БП, формирование сводного реестра чеков и передача его в ГРКЦ в электронном виде и на бумажном носителе | Чек, заявка на получение наличных средств | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | N 196 "Реестр денежных чеков" | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | До 17.00 дня, предшествующего дню выплаты наличных |
| 14.33 | Подготовка реестров электронных платежных поручений на перечисление средств с единого казначейского счета областного бюджета | Реестр электронных платежных поручений | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | До 16.00 | ||
| 14.34 | Формирование сводного лимита кассы на следующий финансовый год, для дальнейшего предоставления в ГРГЦ ГУ Банка России по Астраханской области | Расчеты получателей средств | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | До 31 декабря текущего года | ||
| 14.35 | Внесение изменений в сводный лимит кассы | Расчеты получателей средств | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | По мере необходимости | ||
| 14.36 | Возврат неисполненного чека | Письма бюджетополучателей | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | По мере необходимости | |
| 14.37 | Восстановление кассового расхода по возврату средств от поставщиков | Платежные поручения по возврату средств, выписка УФК по Астраханской области по счету с кодом 02 | Отдел учета операций по исполнению бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, после получения выписки по счету с кодом 02 | |
| 14.38 | Исправительные операции по финансированию и кассовым расходам ПБС 1 уровня | Письма бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного департамента | Отдел предварительного контроля, операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 20 числа месяца | |
| 14.39 | Исправительные операции по возврату финансирования ПБС 2 уровня | Письма бюджетополучателей | Отдел территориального казначейского обслуживания | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 20 числа месяца | |
| 14.40 | Исправительные операции по кассовым расходам ПБС 2 уровня | Письма бюджетополучателей | Отдел территориального казначейского обслуживания | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 20 числа месяца | |
| 14.41 | Согласование с отраслевыми отделами бюджетного департамента писем ГРБС и прямых получателей средств бюджета о проведении исправительных операций по финансированию и кассовым выплатам | Письма бюджетополучателей | Отдел предварительного контроля, операционный отдел, отдел территориального казначейского обслуживания | До проведения исправительных операций в Центральной БД, районных БД АСУ БП | ||
| 14.42 | Формирование уведомлений об уточнении кода бюджетной классификации РФ по произведенным кассовым выплатам | Письма бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного департамента | Отдел предварительного контроля, отдел территориального казначейского обслуживания, операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел учета операций по исполнению бюджета | Не позднее дня проведения исправительных операций в Центральной базе данных | ||
| 14.43 | Доведение уведомлений об уточнении кода бюджетной классификации РФ по произведенным кассовым выплатам до УФК по Астраханской области и до отдела учета операций по исполнению бюджета | Письма бюджетополучателей, служебные записки отраслевых отделов бюджетного департамента | Отдел предварительного контроля, отдел территориального казначейского обслуживания, операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета, Отдел методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов, Отдел учета операций по исполнению бюджета | Не позднее дня проведения исправительных операций в Центральной базе данных | ||
| 14.44 | Доведение до руководства министерства финансов писем областных бюджетополучателей 2 уровня с просьбой произвести перемещение кассовых расходов в районной базе данных | Письма бюджетополучателей | Отдел территориального казначейского обслуживания | В день получения письма | ||
| 14.45 | Экспорт из районной базы данных задач обмена, связанных с исправительными операциями | Письма бюджетополучателей 2 уровня (с визой начальника департамента казначейского исполнения бюджета) | Отдел территориального казначейского обслуживания в районах | "Обмен данными" | В день проведения исправительных операций | |
| 14.46 | Импорт в Центральную базу данных задач обмена по исправительным операциям | Письма бюджетополучателей 2 уровня (с визой начальника департамента казначейского исполнения бюджета) | Отдел территориального казначейского обслуживания | "Обмен данными" | В день получения посылок от секторов казначейского обслуживания | |
| 14.47 | Исправительная операция по восстановлению задолженности бюджетных кредитов, процентов, штрафов юридическим лицам | Договор о предоставлении бюджетного кредита, письма заемщиков | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 20 числа месяца | |
| 14.48 | Исправительная операция по начислению процентов за пользование полученным кредитом, бюджетной ссудой | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 20 числа месяца | ||
| 14.49 | Исправительная операция по начислению процентов по выданным бюджетным кредитам | Отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 20 числа месяца | ||
| 14.50 | Исправительная операция по поступлениям от предпринимательской деятельности | Письма бюджетополучателей | Отдел учета операций по исполнению бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | В течение 3-х дней | |
| 14.51 | Распоряжение на списание с ЛБС ПБС и ЛВБС ПБС | Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | N 170 "Распоряжение на списание безналичных средств по текущему финансированию" N 170 "Распоряжение на списание безналичных средств, полученных от предпринимательской и иной деятельности" | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, до 17.00 |
| 14.52 | Распоряжение на списание наличных средств с ЛБС и ЛВБС ПБС | Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | N 172 "Распоряжение на списание наличных средств по текущему финансированию" N 164 "Распоряжение на списание наличных средств по финансированию за счет внебюджетных источников" | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно, до 17.00 |
| 14.53 | Оформление уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа | Письмо распорядителя, получателя средств | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | В течение 3-х дней | ||
| 14.54 | Предоставление уведомлений об уточнении вида и принадлежности платежа в УФК по Астраханской области | Уведомление об уточнении вида и принадлежности платежа | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | В день оформления уведомлений | ||
| 14.55 | Формирование уведомлений о поступлении средств прошлых лет в доход областного бюджета | Платежные поручения | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | В течение 3-х дней | ||
| 14.56 | Доведение до бюджетополучателей уведомлений о поступлении средств прошлых лет в доход областного бюджета | Уведомления о поступлении средств | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | В течение 3-х дней | ||
| 14.57 | Предоставление главным распорядителям копий платежных поручений (по возвратам дебиторской задолженности) | Копии платежных поручений | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | Ежедневно | ||
| 14.58 | Списание денежных средств с ЛБС ПБС | Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежедневно | |
| 14.59 | Экспорт из Центральной базы данных в районные базы данных задач обмена "Списание из Центральной базы данных в районную базу данных", "Зачисление из Центральной базы данных в район" | Выписка УФК по Астраханской области со счета по коду 02 | Отдел территориального казначейского обслуживания | "Обмен данными" | Ежедневно | |
| 14.60 | Представление бюджетополучателям карточки учета ПБС для сверки оборотов по лицевым счетам | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | Карточка учета получателей бюджетных средств по финансированию и кассовым расходам | "Бухгалтерские отчеты" | Ежемесячно в день представления выписки по лицевому счету ПБС за последний рабочий день отчетного месяца | |
| 14.61 | Формирование реестра на финансирование федеральных учреждений за счет средств областного бюджета | Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию | Отдел предварительного контроля | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 15.00 часов в день утверждения заявки на финансирование | |
| 14.62 | Доведение до администраторов поступлений в областной бюджет информации о поступивших доходах | Информация о поступивших доходах | Отдел учета операций по исполнению бюджета | Ежемесячно, не позднее 3 рабочего дня, следующего за отчетным периодом | ||
| 14.63 | Представление в министерство финансов Астраханской области Акта расхождений по поступившим доходам | Акт расхождений | Администраторы поступлений | Не позднее 10 числа месяца, следующего за отчетным периодом | ||
| 14.64 | Представление в отдел учета операций по исполнению бюджета отчета об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного бюджета (ф. 0503127, в части п. 2 "Расходы бюджета") | Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного бюджета | ГРБС, ППБС | До 7 числа месяца, следующего за отчетным | ||
| 14.65 | Проверка данных отчета об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного бюджета (ф. 0503127, в части п. 2 "Расходы бюджета") | Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств областного бюджета | Отдел учета операций по исполнению бюджета | Не позднее рабочего дня, следующего за днем представления отчета | ||
| 14.66 | Представление в отдел бюджетного учета и отчетности отчета об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств бюджета (ф. 0503127) | Отчет об исполнении бюджета главного распорядителя (распорядителя) и получателя средств области бюджета | ГРБС, ППБС | До 8 числа месяца, следующего за отчетным |
XV.Операции по расходам, осуществляемым за счет средств федерального бюджета
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 15.1 | Открытие в центральной базе данных АСУ БП лицевых счетов с типом счета 04 | Бюджетная роспись | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Счета" | По мере поступления финансирования | |
| 15.2 | Формирование в АСУ БП заявок на финансирование с типом счета 04 | Уведомление министерства финансов Астраханской области о поступлении федеральных средств | ГРБС, ППБС | Заявка на финансирование | В течение 2 дней с момента получения уведомления о поступлении федеральных средств | |
| 15.3 | Проверка соответствия заявки на финансирование сумме поступивших федеральных средств и утверждение заявок на финансирование (с типом счета 04) | Заявка на финансирование | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | Заявка на финансирование | В день формирования заявки на финансирование с типом счета 04 | |
| 15.4 | Формирование и утверждение разнарядок на финансирование за счет федеральных средств | Заявка на финансирование | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | N 150 "Разнарядка на финансирование за счет федеральных средств" | Блок операционного дня | Не позднее 15.00 часов в день утверждения заявки на финансирование |
| 15.5 | Формирование распоряжения на зачисление средств по текущему финансированию | Заявка на финансирование | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | N 160 "Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию" | "Блок операционного дня", "Финансирование из федеральных средств" | Не позднее 15.00 часов в день утверждения заявки на финансирование |
| 15.6 | Формирование реестра на финансирование за счет федеральных средств | Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 15.00 часов в день утверждения заявки на финансирование | |
| 15.7 | Зачисление средств на лицевой счет получателя бюджетных средств | Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 15.00 в день утверждения заявки на финансирование | |
| 15.8 | Оформление реестра на финансирование через УФК по Астраханской области | Распоряжение на зачисление средств по текущему финансированию | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 15.30 в день утверждения заявки на финансирование, после 15.30 на следующий операционный день | |
| 15.9 | Перечисление средств бюджета с ТБС на ЛС РБС и ЛС ППС | Выписка УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02 | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | В день получения выписки из УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 02 | |
| 15.10 | Сверка с УФК по Астраханской области сумм кассовых поступлений и выбытий | Информация о кассовых поступлениях в бюджет (за месяц) | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | В течение трех дней со дня представления информации о кассовых поступлениях в бюджет Астраханской области | ||
| 15.11 | Передача уведомлений о поступлении средств федерального бюджета на лицевой счет по коду 03, открытый министерству финансов в УФК по Астраханской области, бюджетному департаменту | Уведомления о поступлении средств федерального бюджета на лицевой счет по коду 03 | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | В день получения выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03 | ||
| 15.12 | Оформление платежных поручений с ЛБС ПБС (федеральные средства) | Выписка из лицевого счета получателя по коду 03, открытого в УФК по Астраханской области | Отдел межбюджетных отношений бюджетного департамента | Платежные поручения | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Не позднее 15.00 часов в день получения выписки из УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03 |
| 15.13 | Списание средств федерального бюджета с ЛС ОИБ (03) и ЛБС ПБС | Выписка из лицевого счета получателя по коду 03, открытого в УФК по Астраханской области | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | В день получения выписки УФК по Астраханской области с лицевого счета по коду 03 | |
| 15.14 | Списание средств по отчетам РБС и ППС о произведенных кассовых расходах по счетам, открытым в органах федерального казначейства | Отчет РБС, ППС о произведенных кассовых расходах | Отдел бюджетного учета и отчетности | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | Ежемесячно, до 10 числа месяца, следующего за отчетным месяцем | |
| 15.15 | Восстановление кассового расхода РБС и ППС, обслуживаемых через органы федерального казначейства | Письма РБС, ППС, обслуживаемых через органы федерального казначейства | Отдел бюджетного учета и отчетности | "Блок операционного дня", "Журнал операций" | По мере необходимости | |
| 15.16 | Осуществление контроля за своевременным снятием главными распорядителями (прямыми получателями) кода цели со средств, поступающих из федерального бюджета на компенсационные выплаты | Реестр платежных документов | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | По мере необходимости | ||
| 15.17 | Доведение информации до отдела методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов о произведенных перемещениях сумм кассового расхода и объемов финансирования, полученного из федерального бюджета | Информация о лицевых счетах | Операционный отдел департамента казначейского исполнения бюджета | Не позднее одного рабочего дня с момента зачисления средств федерального бюджета на лицевые счета учреждений или не позднее одного рабочего дня с момента завершения проведения исправительных операций |
XVI.Закрытие операционного дня
| N п/п | Наименование операции | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 16.1 | Предварительное закрытие операционного дня | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Блок закрытия операционного дня" | Ежедневно, не позднее 15.00 часов | ||
| 16.2 | Осуществление контроля за правильностью выполнения операций по исполнению бюджета в АСУ БП "Система" | Все необходимые документы операционного дня | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | Ежедневно, до 16.30 | ||
| 16.3 | Закрытие операционного дня | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | "Блок операционного дня", "Блок закрытия операционного дня" | Ежедневно, в 16.30 | ||
| 16.4 | Формирование управленческого баланса (сводного) | Баланс за операционный день | Отдел учета операций по исполнению бюджета департамента казначейского исполнения бюджета | "Бухгалтерские отчеты", "Регистры" | Ежедневно |
XVII.Внутренний аудит
| N п/п | Наименование мероприятия | Представляемые документы | Исполнитель | Выходные формы | Модуль, раздел | Срок исполнения |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
| 17.1 | Осуществление выборочной проверки организации казначейского исполнения областного бюджета в секторах казначейского обслуживания отдела территориального казначейского обслуживания | Приказ министра финансов Астраханской области | Отдел методологии и внедрения казначейской системы исполнения бюджетов; Отдел территориального казначейского обслуживания | Не реже одного раза в полгода |
--------------------------------
Перечень используемых сокращений
<1> - АСУ БП - автоматизированная система управления бюджетным процессом
<2> - ГРБС, ППБС - главный распорядитель средств бюджета, прямой получатель средств бюджета
<3> - ЛБО - лимиты бюджетных обязательств
<4> - ПБС - получатель бюджетных средств
<5> - УФК - управление Федерального казначейства по Астраханской области
<6> - ТБС - текущий счет бюджета, открытый министерству финансов Астраханской области в УФК по Астраханской области, счет по коду "02"
<7> - ЛБС - лицевой бюджетный счет получателя, открытый в министерстве финансов, отражает средства по текущему финансированию ПБС за счет средств бюджета
<8> - ЛВБС - лицевой внебюджетный счет, открытый получателю средств бюджета в министерстве финансов Астраханской области, отражает финансирование за счет средств от предпринимательской и иной приносящей доход деятельности
<9> - ПБС 2 уровня - территориально удаленные получатели средств областного бюджета, находящиеся на обслуживании в районных секторах казначейского обслуживания департамента казначейского исполнения бюджета
<10> - ПБС 1 уровня - получатели средств, находящиеся на обслуживании в департаменте казначейского исполнения бюджета (г. Астрахань, ул. Ленина, 19).
<11> - БК - бюджетная классификация
<12> - ЛС РБС, ЛС ППС - лицевые счета распорядителей бюджетных средств, прямых получателей средств бюджета