Приложение к Распоряжению от 16.12.2004 г № 101 Регламент

Регламент казначейского исполнения областного бюджета

	Мероприятие	Ответственный за исполнение	Срок исполнения	Документ
1	Внесение детализированной годовой бюджетной росписи на очередной финансовый год в программу Бюджет-КС	бюджетный отдел, отраслевые отделы департамента финансов	декабрь текущего года	Годовая бюджетная роспись
2	Доведение уведомлений о годовых бюджетных назначениях всем главным распорядителям и прямым получателям средств областного бюджета по кварталам и статьям бюджетной классификации	бюджетный отдел, отраслевые отделы департамента финансов	в течение 10 дней со дня утверждения сводной годовой бюджетной росписи	Уведомление о годовых бюджетных ассигнованиях
3	Уточнение бюджетных ассигнований	бюджетный отдел, отраслевые отделы департамента финансов	по мере необходимости	Распоряжение Губернатора Астраханской области, Закон Астраханской области
4	Направление главным распорядителям и прямым получателям средств областного бюджета уведомлений об изменении бюджетных ассигнований	бюджетный отдел, отраслевые отделы департамента финансов	в 15-дневный срок после принятия решения об уточнении бюджетных ассигнований	Уведомление об изменении бюджетных ассигнований
5	Представление в бюджетный отдел и отраслевые отделы департамента финансов предложений по изменению детализированной годовой бюджетной росписи в разрезе бюджетополучателей и по кодам бюджетной классификации	главные распорядители и прямые получатели средств областного бюджета	в 3-дневный срок после получения уведомлений об изменении бюджетных ассигнований	Информация об изменении детализированной годовой бюджетной росписи по бюджетополучателям и кодам бюджетной классификации
6	Уточнение годовой детализированной бюджетной росписи в программе Бюджет-КС	бюджетный отдел, отраслевые отделы департамента финансов	при получении информации об изменении детализированной годовой бюджетной росписи
7	Составление и представление в бюджетный отдел департамента финансов прогноза доходов на очередной месяц	отдел текущего и перспективного прогнозирования доходов департамента финансов	до 17 числа месяца, предшествующего планируемому	Прогноз сбора доходов на очередной месяц
8	Представление в бюджетный отдел департамента финансов информации о потребности в средствах на выплату заработной платы на очередной месяц	отдел планирования и контроля фонда оплаты труда бюджетных учреждений департамента финансов	до 17 числа месяца, предшествующего планируемому	План выплаты заработной платы на очередной месяц
9	Представление укрупненной месячной заявки в бюджетных средствах по разделам и экономическим статьям бюджетной классификации в разрезе главных распорядителей и прямых получателей бюджетных средств в бюджетный отдел департамента финансов	отраслевые отделы департамента финансов	до 17 числа месяца, предшествующего планируемому	Бюджетная заявка на месяц
10	Формирование и утверждение укрупненных месячных лимитов бюджетных обязательств в разрезе главных распорядителей бюджетных средств по разделам и статьям бюджетной классификации	бюджетный отдел департамента финансов	до 22 числа месяца, предшествующего планируемому	Лимиты бюджетных обязательств на месяц (укрупненные)
11	Доведение укрупненных месячных лимитов бюджетных обязательств до отраслевых отделов и отдела предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов	бюджетный отдел департамента финансов	до 23 числа месяца, предшествующего планируемому	Лимиты бюджетных обязательств на месяц (укрупненные)
12	Доведение укрупненных месячных лимитов бюджетных обязательств до главных распорядителей бюджетных средств и прямых получателей бюджетных средств	отраслевые отделы, бюджетный отдел департамента финансов	до 24 числа месяца, предшествующего планируемому	Уведомление о лимитах бюджетных обязательств на месяц (по разделам и статьям экономической классификации)
13	Доведение детализированных месячных лимитов бюджетных обязательств в разрезе подведомственных бюджетополучателей и кодов бюджетной классификации до отдела предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов	главные распорядители бюджетных средств	до 27 числа месяца, предшествующего планируемому	Месячные лимиты бюджетных обязательств
14	Проверка представленных главными распорядителями бюджетных средств детализированных месячных лимитов бюджетных обязательств на соответствие утвержденным лимитам бюджетных обязательств (укрупненным лимитам)	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	при получении месячных лимитов бюджетных обязательств
15	Формирование и направление главным распорядителям, прямым получателям бюджетных средств уведомлений о месячных лимитах бюджетных обязательств	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	до 29 числа месяца, предшествующего планируемому	Уведомление о лимите бюджетных обязательств на месяц
16	Отражение месячных лимитов бюджетных обязательств на лицевых счетах главных распорядителей, прямых получателей бюджетных средств и подведомственных учреждений	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	до 29 числа месяца, предшествующего планируемому
17	Представление в бюджетный отдел департамента финансов уточненного прогноза доходов на текущий месяц	отдел текущего и перспективного прогнозирования доходов департамента финансов	по мере необходимости, до 5 числа текущего месяца	Прогноз сбора доходов на текущий месяц
18	Формирование и утверждение уточненных лимитов бюджетных обязательств на текущий месяц в разрезе главных распорядителей бюджетных средств по разделам и статьям бюджетной классификации	бюджетный отдел департамента финансов	по мере необходимости, до 10 числа текущего месяца	Лимиты бюджетных обязательств на месяц (укрупненные)
19	Доведение уточненных лимитов бюджетных обязательств на текущий месяц до отраслевых отделов и отдела предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов	бюджетный отдел департамента финансов	до 11 числа текущего месяца	Лимиты бюджетных обязательств на месяц (укрупненные)
20	Доведение уточненных лимитов бюджетных обязательств на текущий месяц до главных распорядителей бюджетных средств и прямых получателей бюджетных средств	бюджетный отдел, отраслевые отделы департамента финансов	до 12 числа текущего месяца	Уведомление о лимитах бюджетных обязательств на месяц (по разделам и статьям экономической классификации)
21	Доведение уточненных детализированных месячных лимитов бюджетных обязательств в разрезе подведомственных бюджетополучателей и кодов бюджетной классификации до отдела предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов	главные распорядители и прямые получатели бюджетных средств	до 15 числа текущего месяца	Лимиты бюджетных обязательств на текущий месяц
22	Проверка представленных главными распорядителями и прямыми получателями бюджетных средств уточненных детализированных лимитов бюджетных обязательств на текущий месяц на соответствие уточненным лимитам бюджетных обязательств (укрупненным лимитам) на текущий месяц	отдел предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов	до 16 числа текущего месяца
23	Формирование и направление главным распорядителям, прямым получателям бюджетных средств уведомлений об изменении лимитов бюджетных обязательств на текущий месяц	отдел предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов	до 17 числа текущего месяца	Уведомление об изменении бюджетных обязательств на текущий месяц
24	Отражение изменений месячных лимитов бюджетных обязательств на текущий месяц на лицевых счетах главных распорядителей, прямых получателей бюджетных средств и подведомственных учреждений	отдел предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов	до 17 числа текущего месяца
25	Составление ежедневного укрупненного (в разрезе главных распорядителей и прямых получателей бюджетных средств) реестра на финансирование, утверждение у начальника департамента финансов Астраханской области и передача его в отдел предварительного контроля департамента финансов	отдел учета и отчетности исполнения бюджета департамента финансов	по факту поступления денежных средств на основной счет областного бюджета	реестр на финансирование (укрупненный)
26	Перечисление средств с основного счета областного бюджета на единый казначейский счет	отдел учета и отчетности исполнения бюджета департамента финансов	по факту поступления денежных средств на основной счет областного бюджета
27	Доведение до главных распорядителей бюджетных средств лимита финансирования на текущий день для дальнейшей детализации по бюджетополучателям и кодам бюджетной классификации	отдел предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов	в день поступления средств на единый казначейский счет бюджета	Лимит финансирования на текущий день
28	Детализация укрупненного реестра на финансирование в разрезе кодов бюджетной классификации, формирование реестра (входящего) и передача его в отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета департамента финансов в электронном виде и на бумажных носителях	главные распорядители бюджетных средств	в день поступления средств на единый казначейский счет бюджета	Реестр входящий (реестр на финансирование по кодам бюджетной классификации)
29	Осуществление контроля за соответствием реестра (входящего) укрупненному реестру на финансирование, лимитам бюджетных обязательств на текущий месяц	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	в день поступления реестра (входящего)
30	Формирование (автоматическое) распоряжения о зачислении средств на лицевые счета главных распорядителей, подписание его у начальника (заместителя начальника) и начальника (заместителя начальника) отдела учета и отчетности исполнения бюджета департамента финансов	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	в день поступления реестра входящего	Распоряжение о зачислении средств на лицевые счета
31	Доведение уведомлений главному распорядителю бюджетных средств о зачислении средств на лицевой счет	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	в день зачисления средств на лицевые счета	Уведомление о зачислении средств на лицевой счет
32	Подготовка и передача в отдел предварительного контроля казначейского исполнения бюджета распределения на уведомление (разассигновки) в разрезе подведомственных учреждений и по кодам бюджетной классификации	главные распорядители бюджетных средств	в день зачисления средств на лицевые счета	Распределение на уведомление (разассигновка)
33	Формирование (автоматическое) распоряжения о зачислении средств на лицевые счета получателей бюджетных средств, подписание его у начальника (заместителя начальника) и начальника (заместителя начальника) отдела учета и отчетности исполнения бюджета департамента финансов	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	при получении распределения на уведомление (разассигновки)	Распоряжение о зачислении средств на лицевые счета
34	Составление платежных поручений (заявки на безналичные), формирование пакета первичных документов, подтверждающих обоснованность перечисления бюджетных средств.	получатели бюджетных средств	по факту поступления средств на лицевые счета	Платежные поручения, первичные документы
35	Контроль правильности заполнения платежных поручений, целевого использования бюджетных средств, наличия достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств. Прошедшие контроль платежные поручения визируются руководителем и главным бухгалтером главного распорядителя бюджетных средств.	главные распорядители бюджетных средств	по мере поступления платежных документов	Платежные поручения, первичные документы
36	Представление платежных поручений и пакета первичных документов, подтверждающих обоснованность перечисления бюджетных средств в отдел предварительного контроля казначейского исполнения бюджета департамента финансов на бумажных и магнитных носителях	главные распорядители бюджетных средств	по мере поступления платежных документов	Платежные поручения, первичные документы
37	Осуществление предварительного контроля за целевым использованием бюджетных средств, наличия достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств и открытого финансирования на лицевых счетах бюджетополучателей. Внесение в базу данных бюджетных обязательств на основании впервые представленных с платежными поручениями договоров и государственных контрактов. При установления факта необоснованности предполагаемого перечисления бюджетных средств подрядчикам, подготовка письменных сообщений главным распорядителям бюджетных средств о причинах в отказе платежей.	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	по мере поступления платежных документов	Платежные поручения, первичные документы
38	Осуществление предварительного контроля за целевым использованием бюджетных средств, наличия достаточного остатка лимитов бюджетных обязательств и открытого финансирования на лицевых счетах бюджетополучателей. Внесение в базу данных бюджетных обязательств.	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	по мере поступления платежных документов
39	Передача в операционный отдел платежных поручений с отметкой "проверено"	отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета	после проведения проверки платежных документов	Платежные поручения, первичные документы
40	Проверка установленных правил расчетов, правильности указанных в платежных документах реквизитов, соответствие карточкам образцов подписей и передача их в отдел предварительного контроля расходов казначейского исполнения бюджета. Сверка платежных документов, представленных на бумажном носителе с представленными в электронном виде. При обнаружении ошибок в заполнении полей платежного поручения, несоответствия подписей и печатей подписям и печатям, указанным в карточках образцов подписей формируется письменное уведомление об отказе в приеме платежного поручения с указанием причин возврата.	операционный отдел казначейского исполнения бюджета	по мере поступления платежных документов	Платежные поручения, первичные документы
41	Формирование реестра на оплату расходов в соответствии с представленными платежными поручениями и подписание его у начальника департамента финансов	операционный отдел казначейского исполнения бюджета	по мере поступления платежных документов	реестр на оплату расходов
42	Подписание платежных поручений у начальника (заместителя начальника) и начальника (заместителя начальника) отдела учета и отчетности исполнения бюджета департамента финансов и передача их в отдел учета и отчетности исполнения бюджета. При осуществлении электронного документооборота с обслуживающим банком формирование электронных посылок, подписание их электронной цифровой подписью и передача их в обслуживающий банк.	операционный отдел казначейского исполнения бюджета	в день получения реестра платежных поручений и платежных поручений	реестр на оплату расходов, платежные поручения
43	Передача платежных поручений в обслуживающий банк	отдел учета и отчетности исполнения бюджета департамента финансов	в день получения платежных поручений	Платежные поручения
44	Обработка выписки банка по единому казначейскому счету	операционный отдел казначейского исполнения бюджета	в день получения выписки	Выписка банка
45	Подтверждение на основании выписки о движении средств на едином казначейском счете областного бюджета записей в лицевых счетах получателей бюджетных средств. Формирование выписок из лицевых счетов главных распорядителей и получателей бюджетных средств	операционный отдел казначейского исполнения бюджета	в день получения выписки	Выписка из лицевого счета
46	Направление выписок из лицевых счетов главным распорядителям бюджетных средств и подведомственным учреждениям (через главных распорядителей)	операционный отдел казначейского исполнения бюджета	на следующий день после совершения операций на лицевых счетах