Постановление Правительства Астраханской области от 21.07.2011 № 260-П
О Программе повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы
ПРАВИТЕЛЬСТВО АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
21.07.2011 N 260-П
О Программе повышения
эффективности бюджетных
расходов Астраханской
области на 2011-2012 годы
(В редакции Постановления Правительства Астраханской области
от 06.09.2012 г. № 385-П)
от 27.12.2012 г. № 618-П)
В целях повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской
области на 2011-2012 годы, деятельности исполнительных органов
государственной власти Астраханской области и органов местного
самоуправления муниципальных образований Астраханской области по
выполнению государственных функций и обеспечению потребностей граждан
и общества в государственных услугах, повышению их доступности и
качества и в соответствии с пунктом 3 распоряжения Правительства
Российской Федерации от 30.06.2010 N 1101-р
Правительство Астраханской области ПОСТАНОВЛЯЕТ:
1. Утвердить прилагаемую Программу повышения эффективности
бюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы (далее -
Программа).
2. Министерству финансов Астраханской области (Шведов В.А.)
включить расходы на реализацию Программы в течение всего периода
реализации Программы и осуществлять финансирование в пределах
ассигнований, предусмотренных на эти цели в бюджете Астраханской
области.
3. Агентству связи и массовых коммуникаций Астраханской области
(Зайцева М.А.) опубликовать настоящее постановление в средствах
массовой информации.
4. Постановление вступает в силу со дня его официального
опубликования.
Губернатор Астраханской области А.А. Жилкин
УТВЕРЖДЕНА
постановлением
Правительства
Астраханской области
от 21.07.2011 N 260-П
Программа повышения эффективности бюджетных расходов Астраханской
области на 2011-2012 годы
(В редакции Постановления Правительства Астраханской области
от 06.09.2012 г. № 385-П)
1. Паспорт Программы
Наименование Программы Программа повышения
эффективности бюджетных расходов
Астраханской области на
2011-2012 годы
Основание для разработки - пункт 3 распоряжения
Программы Правительства Российской
Федерации от 30.06.2010 N 1101-р
"Об утверждении Программы
Правительства Российской
Федерации по повышению
эффективности бюджетных расходов
на период до 2012 года"
Основной разработчик Программы - министерство финансов
Астраханской области
Исполнители основных - министерство финансов
мероприятий Программы Астраханской области,
исполнительные органы
государственной власти
Астраханской области
Срок реализации Программы - 2011-2012 годы
Цель Программы - создание условий для повышения
эффективности деятельности
исполнительных органов
государственной власти
Астраханской области,
государственных (муниципальных)
учреждений Астраханской области
и органов местного
самоуправления муниципальных
образований Астраханской области
(по согласованию) по обеспечению
потребностей граждан и общества
в государственных
(муниципальных) услугах,
увеличению их доступности и
качества, реализации
долгосрочных приоритетов и целей
социально-экономического
развития
Задачи Программы - четкое определение сфер
ответственности исполнительных
органов государственной власти
Астраханской области,
государственных учреждений
Астраханской области,
предоставляющих государственные
услуги;
- обеспечение связи
стратегического и бюджетного
планирования и целеполагания
бюджетных расходов с
мониторингом уровня достижения
заявленных целей;
- создание условий для повышения
эффективности обеспечения
предоставления государственных
(муниципальных) услуг;
- создание механизмов
стимулирования участников
бюджетного процесса к повышению
эффективности расходов бюджета
Астраханской области и
проведению структурных реформ;
- повышение качества финансового
управления в общественном
секторе;
- повышение прозрачности и
подотчетности деятельности
исполнительных органов
государственной власти
Астраханской области
государственных учреждений
Астраханской области, в том
числе за счет внедрения
требований к публичности
показателей их деятельности
Ожидаемые конечные результаты - обеспечение сбалансированности
реализации Программы (основные и устойчивости бюджета
направления Программы) Астраханской области и местных
бюджетов;
- внедрение программно-целевых
принципов организации
деятельности исполнительных
органов государственной власти
Астраханской области;
- реструктуризация бюджетного
сектора;
- повышение эффективности
распределения средств бюджета
Астраханской области;
- оптимизация функций
государственного и
муниципального управления,
повышение эффективности их
обеспечения;
- развитие информационной
системы управления
государственными
(муниципальными) финансами;
- повышение эффективности
бюджетных расходов на местном
уровне
Система организации контроля за - контроль за реализацией
исполнением Программы Программы осуществляет
министерство финансов
Астраханской области, которое в
установленные сроки представляет
вице-губернатору - председателю
Правительства Астраханской
области отчеты о ходе реализации
Программы в установленной форме.
2. Общие положения
Настоящая Программа разработана в соответствии с рекомендациями,
указанными в пункте 3 распоряжения Правительства Российской Федерации
от 30.06.2010 N 1101-р "Об утверждении Программы Правительства
Российской Федерации по повышению эффективности бюджетных расходов на
период до 2012 года".
Программа направлена на создание условий для повышения
эффективности деятельности исполнительных органов государственной
власти Астраханской области, государственных (муниципальных)
учреждений Астраханской области и органов местного самоуправления
муниципальных образований Астраханской области (по согласованию) по
обеспечению потребностей граждан и общества в государственных
(муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества,
реализации долгосрочных приоритетов и целей социально-экономического
развития.
3. Содержание проблемы, ее соответствие Стратегии
социально-экономического развития Астраханской области до 2020 года и
Программе социально-экономического развития Астраханской области
на 2010-2014 годы, обоснование необходимости ее решения
программно-целевым методом
(В редакции Постановления Правительства Астраханской области
от 06.09.2012 г. № 385-П)
Началореализации бюджетной реформы, осуществляемой в Российской
Федерации,впервые было отраженно в Послании Президента Российской
ФедерацииФедеральному Собранию Российской Федерации еще в мае 2004
года.Правительством Российской Федерации было принято постановление
ПравительстваРоссийской Федерации от 22.05.2004 N 249 "О мерах по
повышению результативности бюджетных расходов", в соответствии с
которым в Астраханской области была поставлена задача повышения
эффективности бюджетных расходов перед финансовыми органами
государственнойвласти.
Основными направлениями развития системы управления бюджетными
расходами являлась реализация Астраханской областью Программы
реформированиярегиональных финансов на 2006-2008 годы и мероприятий
административнойреформы.
В 2006 году Астраханская область в числе восьми субъектов
РоссийскойФедерации была отобрана для участия в реализации Программы
реформированиярегиональных финансов субъекта Российской Федерации,
котораяпозволила обеспечить значительный прогресс по целому ряду
направленийреформирования бюджетной системы. Наиболее значительные
результаты были достигнуты в области перехода к системе
бюджетирования,ориентированного на результат (далее - БОР). Сегодня в
бюджетнойсистеме Астраханской области функционируют такие элементы
БОР,как составление ведомственных целевых программ (далее - ВЦП),
ведениереестра расходных обязательств, разработка государственных
заданийна оказание государственных услуг. В 2010 году пилотные
исполнительные органы государственной власти Астраханской области
приступилик разработке докладов о результатах и основных направлениях
деятельностипо итогам 2009 года.
Значимость для Астраханской области участия в Программе
подтверждается динамикой оценки качества управления общественными
финансами,проводимой Министерством финансов Российской Федерации:
менеечем за три года оценка уровня управления возросла более чем в 6
раз.
Однако система бюджетных учреждений Астраханской области и
предоставлениегосударственных услуг населению Астраханской области
оказаласьнезначительно задействована и в процессе реформирования, что
исключило возможность обеспечения максимального эффекта от
реализованныхранее мероприятий. Не произошло существенных позитивных
изменений в функционировании бюджетных учреждений Астраханской
области,не созданы достаточные стимулы для повышения эффективности их
деятельности,экономии бюджетных средств.
В связи с этим Астраханская область одна из первых среди регионов
России приступила к внедрению БОР в деятельность исполнительных
органовгосударственной власти Астраханской области. Основная цель
данногопроекта - это распределение бюджетных ресурсов по целям,
задачам социально-экономического развития Астраханской области и
осуществление бюджетного планирования и исполнения бюджета
Астраханской области с использованием показателей общественной
значимости и непосредственных результатов использования бюджетных
средств.
Индикатором выполнения указанной цели является увеличение доли
расходовбюджета Астраханской области, формируемых в рамках целевых
программ,в общем объеме расходов бюджета Астраханской области.
По итогам 2009 года Астраханская область занимает ведущее место
средисубъектов Российской Федерации по доли расходов, осуществляемых
врамках программ, в общем объеме расходов и первое место по данному
показателюв Южном федеральном округе. В 2008 году Астраханской
областипо данному индикатору по Южному федеральному округу был
присвоен4-й ранг, в 2007-3-е место.
Во многом прогресс по данному показателю обеспечен благодаря
внедрению ВЦП - новому инструменту стратегического планирования.
Разработчикомнормативного правового акта, определяющего порядок их
разработки, являлось министерство финансов Астраханской области
(постановлениеПравительства Астраханской области от 18.04.2008 N
169-П "О разработке, утверждении и реализации ведомственных целевых
программ").Ежегодно постановлением министерства финансов Астраханской
области с учетом предложений министерства экономическогоразвития
Астраханской области определяется перечень главных распорядителей
бюджетных средств, осуществляющих разработку ВЦП. В 2009 году
формированиеВЦП осуществлялось в основном на уровне министерств
Астраханской области. В 2010 году практика разработки ВЦП
распространиласьна службы и агентства Астраханской области. В 2011
году выполнена задача по обеспечению 100-процентного охвата
исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области ВЦП
(за исключением исполнительных органов государственной власти
Астраханскойобласти, финансируемых за счет субвенций федерального
бюджета).
В настоящее время показатель доли расходов, формируемых в рамках
программ,стабилизировался на уровне 77,0%.
В целях дальнейшей реализации данного принципа планирования
внесено изменение в Закон Астраханской области от 07.07.2008
N 39/2008-ОЗ "О бюджетном процессе в Астраханской области", которое
устанавливаетобязательность представления перечня целевых программ в
составематериалов, представляемых одновременно с проектом закона
Астраханскойобласти о бюджете Астраханской области на очередной
финансовыйгод и плановый период, и отчетов об их реализации.
Реализация принципов формирования программного бюджета
Астраханской области предполагает сохранение и усиление роли
существующихинструментов бюджетного планирования: реестра расходных
обязательств, обоснований бюджетных ассигнований, докладов о
результатах и основных направлениях деятельности исполнительных
органовгосударственной власти Астраханской области.
По итогам 2009 и 2010 годов осуществлена оценка результативности
ВЦПразвития, результаты которой представлены на рассмотрение Думы
Астраханскойобласти.
Откорректирован порядок разработки, утверждения и реализации ВЦП,
предусматривающий более гибкую и оперативную процедуру их
корректировки при изменении параметров бюджетной и экономической
политики.
Министерством финансов Астраханской области ежегодно утверждается
порядоксоставления формы обоснований бюджетных ассигнований главными
распорядителями бюджетных средств при планировании бюджета
Астраханскойобласти, в рамках которого подготавливаются обоснования
бюджетных ассигнований, предусматривающие распределение бюджетных
ассигнованийглавными распорядителями бюджетных средств по целям и
задачам.
В целях повышения эффективности расходов бюджета Астраханской
областив рамках постановления Правительства Астраханской области от
28.03.2008 N 140-П "О Порядке проведенияконкурса на лучшие показатели
качества финансового менеджмента исполнительных органов
государственнойвласти Астраханской области" осуществляется оценка
качества финансового менеджмента исполнительных органов
государственнойвласти Астраханской области путем проведения конкурса
налучшие показатели качества финансового менеджмента, в ходе которого
оцениваются показатели качества бюджетного планирования, качества
планирования доходов, а также качества исполнения бюджетов
исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области. По
итогам 2011 года победителем конкурса признано министерство
социального развития и труда Астраханской области. Министерство
здравоохранения Астраханской области и агентство по управлению
государственнымимуществом Астраханской области заняли соответственно
второеи третье места.
Основными направлениями административной реформы в Астраханской
областив 2011-2012 годах являются:
1. Оптимизация государственных и муниципальных услуг по сферам
общественныхотношений, а также совершенствование контрольно-надзорной
иразрешительной деятельности в различных отраслях в соответствии с
распределением предметов ведения исполнительных органов
государственной власти Астраханской области и органов местного
самоуправления муниципальных образований Астраханской области,
оптимизацияпорядка оказания услуг, необходимых и обязательных для
получениягосударственных и муниципальных услуг (функций) Астраханской
области.
2. Завершение регламентации предоставления государственных и
муниципальныхуслуг, а также исполнения контрольно-надзорных функций,
формированиерегионального реестра государственных услуг (функций)
Астраханскойобласти.
3. Упорядочение деятельности исполнительных органов
государственной власти Астраханской области и органов местного
самоуправления муниципальных образований Астраханской области по
систематизации и учету информации о предоставляемых ими
государственных и муниципальных услугах (функциях), опубликованию
даннойинформации в информационно-телекоммуникационной сети Интернет
(далее - сеть Интернет) и созданию условий для электронного
взаимодействия заинтересованных лиц с исполнительными органами
государственной власти Астраханской области и органами местного
самоуправлениямуниципальных образований Астраханской области в ходе
предоставлениягосударственных и муниципальных услуг (функций).
4. Создание сети многофункциональных центров, соответствующих
установленнымтребованиям.
5. Формирование системы качества и доступности государственных и
муниципальных услуг Астраханской области, проведение регулярного
мониторинга.
В рамках реализации Федерального закона от 08.05.2010 N83-ФЗ
"Овнесении изменений в отдельные законодательные акты Российской
Федерации в связи с совершенствованием правового положения
государственных(муниципальных) учреждений" (далее - Федеральный закон
от08.05.2010 N 83-ФЗ) с 2011 года органами исполнительной власти
Астраханскойобласти - учредителями бюджетных и автономных учреждений
Астраханскойобласти разрабатываются и утверждаются государственные
задания.
Разработаны необходимые нормативные правовые акты и документы для
работы государственных учреждений Астраханской области в новых
условиях,в том числе: перечни государственных услуг, государственные
(муниципальные)задания и планы финансово-хозяйственной деятельности
длягосударственных бюджетных и автономных учреждений Астраханской
области, бюджетные сметы государственных казенных учреждений
Астраханскойобласти.
В муниципальных образованиях Астраханской области приняты
правовые акты, устанавливающие порядок разработки и принятия
административныхрегламентов по предоставлению муниципальных услуг,
определены перечни оказываемых муниципальных услуг. Проекты
административныхрегламентов и принятые административные регламенты
размещаютсяна сайтах муниципальных образований Астраханской области.
Сайтыряда муниципальных образований Астраханской области содержат
самостоятельнуювкладку (ссылку) "Административный регламент", что
значительнооблегчает поиск информации.
В целях перехода на предоставление первоочередных государственных
имуниципальных услуг (функций) в электронном виде в Астраханской
областидействует региональный портал государственных и муниципальных
услуг(функций) Астраханской области http://gosuslugi.astrobl.ru/.
С 2007 года в Астраханской области ведется работа по созданию
сети многофункциональных центров предоставления государственных и
муниципальныхуслуг.
В 2011 году в рамках проведения мероприятий комплексной
долгосрочнойцелевой программы "Снижение административных барьеров,
оптимизацияи повышение качества предоставления государственных и
муниципальныхуслуг в Астраханской области, в том числе на базе
многофункциональных центров, на 2011-2013 годы", утвержденной
постановлениемПравительства Астраханской области от 29.06.2011 N
219-П, на базе автономного учреждения Астраханской области
"Многофункциональный центр предоставления государственных и
муниципальныхуслуг" (далее - АУ АО "МФЦ") оказано 165 441 услуга, что
на12% больше показателя 2010 года.
Следует отметить, что общее количество фактически оказываемых на
базеАУ АО "МФЦ" услуг ежегодно растет. Так, показатели 2010 года,
которыесоставили 147 264 единицы, в 1,2 раза больше показателей 2009
года.Показатель 2011 года также превысил показатель предыдущего года
на12%.
Наиболее востребованными являются федеральные структуры. В общем
объеме они занимают 60,2%. Услуги федеральными структурами
предоставляются в соответствии с заключенными трехсторонними
соглашениямио взаимодействии.
На базе АУ АО "МФЦ" предоставляется более 85 федеральных,
региональныхи муниципальных услуг, в том числе услуги в социальной
сфере,в сфере недвижимости и земельных отношений, инвентаризационные
услуги,консультирование по вопросам трудового законодательства.
По данным отчета АУ АО "МФЦ", количество оказанных на базе АУ АО
"МФЦ"услуг за первое полугодие 2012 года составляет 85 289.
АУ АО "МФЦ" соответствует установленным стандартам комфортности.
Сектор для приема получателей услуг оборудован в виде кабин,
оснащенныхвсей необходимой оргтехникой. В зале ожидания размещены
информационныекиоски (инфоматы), таксофоны городской и внутренней
связи, филиал Сбербанка России, рядом со зданием АУ АО "МФЦ"
обустроенаудобная парковочная площадка.
Большая роль в функционировании АУ АО "МФЦ" отведена современным
информационно-коммуникационнымтехнологиям. В АУ АО "МФЦ" применяются:
- система управления административными регламентами и
документооборотомучреждения;
- система управления потоками посетителей ("электронная очередь")
"Дамаск",которая позволяет в максимально короткие сроки ускорить
процессобслуживания, увеличить пропускную способность операционных
залов,эффективно планировать работу, выдавать информацию о количестве
посетителейв режиме реального времени;
- интернет-сайт АУ АО "МФЦ" www.mfc.astrobl.ru, с помощью
которогоможно получить разнообразную информацию о деятельности АУ АО
"МФЦ",узнать о перечне предоставляемых услуг, списке требуемых для
предоставления той или иной услуги документов, скачать бланки
заявлений;
- Call-центр - отдельная телефонная информационная система, с
помощьюкоторой обратившиеся лица смогут получить ответы на часто
задаваемыевопросы, а также информацию о получении государственных
(муниципальных)услуг, включая адреса и телефоны АУ АО "МФЦ".
Для повышения информированности граждан в центре располагаются
информационныекиоски агентства по занятости населения Астраханской
областии управления Федеральной миграционной службы по Астраханской
области.
В 2010 году Астраханской области были выделены средства
федеральногобюджета на реализацию мероприятий по созданию и развитию
многофункциональных центров предоставления государственных
(муниципальных)услуг.
Средства в рамках заключенного государственного контракта в 2011
годубыли направлены на обеспечение работы Приволжского филиала АУ АО
"МФЦ" по принципу "одного окна" по 15 наиболее востребованным
муниципальныхуслугам.
Средняя посещаемость АУ АО "МФЦ" через рабочие места составляет
порядка 450-460 человек в день и порядка 80-100 человек через
кабинеты,сдаваемые в аренду. Общее количество посетителей - 490-520
человекв день.
Продолжая реализацию данного проекта, создаются аналогичные
центрыи в районах области. В ноябре 2010 года прошло официальное
открытиефилиала АУ АО "МФЦ" на территории Приволжского района.
Пропускнаяспособность - 100-120 человек в день.
Рабочие места, созданные в Приволжском филиале АУ АО "МФЦ",
соответствуюттребуемым стандартам комфортности, технически оснащены
всемнеобходимым для работы оборудованием и программным обеспечением.
В ноябре 2011 года в с. Икряном Икрянинского района был открыт
филиалАУ АО "МФЦ". Необходимость создания филиала АУ АО "МФЦ" в с.
Икряном продиктована прежде всего востребованностью получения
различныхуслуг населением. Жители Икрянинского района смогут получать
всенеобходимые услуги в одном месте без изнурительных очередей и
хожденийпо многочисленным инстанциям.
В Икрянинском филиале АУ АО "МФЦ" создано 12 рабочих окон по
предоставлениюуслуг в сфере недвижимости и земельных отношений,
инвентаризационныхуслуг, услуг нотариуса, а также консультирования по
вопросамтрудового законодательства.
Новый филиал АУ АО "МФЦ" в с. Икряном находится в бывшем здании
отделения Сбербанка России; здание имеет удобное расположение -
напротиввокзала, что позволяет жителям других сел с легкостью найти
офисфилиала АУ АО "МФЦ".
В феврале 2012 года состоялось открытие филиала АУ АО "МФЦ" в
Советскомрайоне г. Астрахани. К концу 2012 года планируется также
открытиефилиала АУ АО "МФЦ" в г. Ахтубинске.
Кроме того, в целях реализации Федерального закона от 27.07.2010
N210-ФЗ "Об организации предоставления государственных и
муниципальныхуслуг" и в соответствии с постановлением Правительства
Российской Федерации от 27.09.2011 N 797 "Овзаимодействии между
многофункциональными центрами предоставления государственных
(муниципальных)услуг и федеральными органами исполнительной власти,
органамигосударственных внебюджетных фондов, органами государственной
власти субъектов Российской Федерации, органами местного
самоуправления",постановлением Правительства Астраханской области от
15.12.2011 N 565-П "О предоставлениигосударственных и муниципальных
услугв многофункциональных центрах предоставления государственных и
муниципальных услуг Астраханской области" утвержден перечень
государственныхуслуг, предоставляемых в многофункциональных центрах
предоставления государственных и муниципальных услуг Астраханской
области.
В соответствии с данным постановлением Правительства Астраханской
областиисполнительными органами государственной власти Астраханской
области заключено 15 соглашений о взаимодействии с
многофункциональными центрами предоставления государственных и
муниципальных услуг Астраханской области, в которых будут
предоставлятьсягосударственные услуги, а также внесены изменения в
нормативные правовые акты, в том числе и в административные
регламенты, предусматривающие возможность предоставления
государственныхуслуг через АУ АО "МФЦ".
Органами местного самоуправления трех муниципальных образований,
натерритории которых действуют филиалы АУ АО "МФЦ" (муниципальные
образования"Город Астрахань", "Приволжский район" и "Икрянинский
район"),также утверждены перечни муниципальных услуг, предоставляемых
в многофункциональных центрах предоставления государственных и
муниципальныхуслуг Астраханской области, и заключены соглашения о
взаимодействии с многофункциональными центрами предоставления
государственныхи муниципальных услуг Астраханской области, в которых
будутпредоставляться государственные услуги.
Создание условий для повышения эффективности деятельности
исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области,
органовместного самоуправления муниципальных образований Астраханской
области и государственных (муниципальных) учреждений Астраханской
области по выполнению государственных (муниципальных) функций и
обеспечению потребностей граждан и общества в государственных
(муниципальных) услугах, увеличению их доступности и качества,
реализациидолгосрочных приоритетов и целей социально-экономического
развитиясоответствует приоритетным направлениям Стратегии
социально-экономическогоразвития Астраханской области до 2020 года,
утвержденной постановлением Правительства Астраханской области от
24.02.2010 N 54-П, и Программы социально-экономического развития
Астраханской области на 2010-2014 годы, утвержденной постановлением
ПравительстваАстраханской области от 23.07.2010 N 323-П.
4. Основная цель и задачи Программы
Цель Программы - создание условий для повышения эффективности
деятельности исполнительных органов государственной власти
Астраханской области, государственных (муниципальных) учреждений
Астраханской области и органов местного самоуправления муниципальных
образований Астраханской области (по согласованию) по обеспечению
потребностей граждан и общества в государственных (муниципальных)
услугах, увеличению их доступности и качества, реализации долгосрочных
приоритетов и целей социально-экономического развития.
Базовым условием реализации Программы является обеспечение
долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджетной системы
Астраханской области.
Для достижения цели Программы необходимо решить следующие
основные задачи:
- четкое определение сфер ответственности исполнительных органов
государственной власти Астраханской области, государственные
учреждений Астраханской области, предоставляющих государственные
услуги;
- обеспечение связи стратегического и бюджетного планирования и
целеполагания бюджетных расходов с мониторингом уровня достижения
заявленных целей;
- создание условий для повышения эффективности обеспечения
предоставления государственных (муниципальных) услуг;
- создание механизмов стимулирования участников бюджетного
процесса к повышению эффективности расходов бюджета Астраханской
области и проведению структурных реформ;
- повышение качества финансового управления в общественном
секторе;
- повышение прозрачности и подотчетности деятельности
исполнительных органов государственной власти Астраханской области,
государственных учреждений Астраханской области, в том числе за счет
внедрения требований к публичности показателей их деятельности.
Для решения указанных задач будут реализовываться мероприятия на
следующих основных направлениях реализации Программы:
1. Обеспечение сбалансированности и устойчивости бюджета
Астраханской области и местных бюджетов.
2. Внедрение программно-целевых принципов организации
деятельности исполнительных органов государственной власти
Астраханской области.
3. Реструктуризация бюджетного сектора.
4. Повышение эффективности распределения бюджетных средств.
5. Оптимизация функций государственного и муниципального
управления, повышение эффективности их обеспечения.
6. Развитие информационной системы управления государственными
(муниципальными) финансами.
7. Повышение эффективности бюджетных расходов на местном уровне.
Содержанию реформ по указанным направлениям посвящены
соответствующие разделы Программы. Реализация предлагаемых мер создаст
организационные и правовые предпосылки для повышения эффективности
бюджетных расходов по конкретным направлениям (отраслям экономики и
социальной сферы) государственной политики Астраханской области.
5. Сроки действия Программы
Срок реализации Программы - 2011-2012 годы.
6. Ресурсное обеспечение Программы
(В редакции Постановления Правительства Астраханской области
от 06.09.2012 г. № 385-П)
Финансированиеиз бюджета Астраханской области осуществляется в
рамках ведомственной целевой программы развития "Реформирование
региональных финансов", утвержденной в 2011 году постановлением
министерствафинансов Астраханской области от 03.03.2011 N 14-п и в
2012году распоряжением министерства финансов Астраханской области от
28.12.2011N 439-р (таблица 1).
Таблица 1
тыс. руб.
|————————————————|————————————|————————————————————————————————————————————|
| | Всего | в том числе |
| | |———————————————————|————————————————————————|
| | | 2011 год | 2012год |
|————————————————|————————————|———————————————————|————————————————————————|
|Объем | 106 494,85 | 21250,6 - бюджет | 22 411,6 - бюджет |
|финансирования| |Астраханской | Астраханской области; |
|Программы | |области | 62 832,65-федеральный |
| | | |бюджет |
|————————————————|————————————|———————————————————|————————————————————————|
Кроме того, финансирование ряда мероприятий Программы
осуществляетсяв рамках текущей деятельности исполнительных органов
государственнойвласти Астраханской области.
За счет расходов федерального бюджета предусматриваются иные
субсидии муниципальным образованиям Астраханской области на
автоматизациюбюджетного процесса на 2012 год в сумме 3500,0 тыс.
рублей(приложение N 1), а также предоставление иного межбюджетного
трансфертамуниципальным образованиям Астраханской области в 2012 году
в виде поощрения за достижение высоких показателей качества
организациии осуществления бюджетного процесса по итогам 2011 года в
сумме500,0 тыс. рублей (приложение N 2).
Финансирование мероприятий будет осуществляться исходя из
возможностибюджета Астраханской области на соответствующий финансовый
год.
7. Механизм реализации Программы, организация управления и контроля за
ходом реализации Программы
(В редакции Постановления Правительства Астраханской области
от 06.09.2012 г. № 385-П)
Механизм реализации мероприятий Программы определяется
министерством финансов Астраханской области.
Исполнителями мероприятий Программы являются исполнительные
органы государственной власти Астраханской области (далее -
исполнители).
В ходе реализации Программы министерство финансов Астраханской
области:
- обеспечивает руководство и текущее управление реализацией
Программы;
- координирует деятельность исполнителей, обеспечивающую
согласованные действия по подготовке и реализации программных
мероприятий, а также по целевому и эффективному использованию
бюджетных средств, выделяемых на реализацию Программы;
- организовывает информационную и разъяснительную работу,
направленную на освещение целей и задач Программы;
- осуществляет мониторинг реализации Программы с целью
распространения положительного опыта;
- разрабатывает в пределах своей компетенции нормативные правовые
акты, необходимые для реализации Программы.
Абзацы 9-11 (Утратил силу - Постановление Правительства
Астраханской области от 06.09.2012 г. № 385-П)
8. Направления реализации Программы, система программных мероприятий и
показатели результативности и эффективности Программы
(В редакции Постановления Правительства Астраханской области
от 27.12.2012 г. № 618-П)
8.1.Обеспечение сбалансированности и устойчивости региональных и
местныхбюджетов.
8.1.1. Контроль за отношением дефицита бюджета Астраханской
областии бюджетов муниципальных образований Астраханской области к
доходамбез учета объема безвозмездных поступлений.
В соответствии с Законом Астраханской области от 02.07.2010
N 40/2010-ОЗ "Об исполнении бюджетаАстраханской области за 2009 год"
утвержденотчет об исполнении бюджета Астраханской области за 2009 год
подоходам в сумме 21 764 976,5 тыс. руб., в том числе за счет
безвозмездныхпоступлений из федерального бюджета в сумме 9 824 951,3
тыс.руб., и расходам в сумме 26 142 015,7 тыс. рублей.
Дефицит бюджета Астраханской области составил 4 377 039,2 тыс.
руб.,в том числе без учета снижения остатков средств на счетах по
учетусредств бюджета Астраханской области и разницы между полученными
и погашенными бюджетными кредитами, предоставленными бюджету
Астраханскойобласти из федерального бюджета в сумме 1 525 432,2 тыс.
руб.,или 14,1% от общего годового объема доходов бюджета Астраханской
областибез учета объема безвозмездных поступлений.
В соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009
N97/2009-ОЗ "О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый
период2011 и 2012 годов" на 2010 год утверждены:
- общий объем доходов в сумме 19 850 974,6 тыс. руб., в том числе
засчет межбюджетных трансфертов, полученных из других бюджетов, -
6077 505,9 тыс. руб., из них полученных из федерального бюджета -
5600 593,9 тыс. руб.;
- общий объем расходов в сумме 24 130 515,6 тыс. руб.;
- дефицит в сумме 4 279 541,0 тыс. руб., в том числе 1 945 170,4
тыс.руб. - без учета изменения остатков на счетах по учету средств
бюджета,поступлений от продажи акций и иных форм участия в капитале,
находящихсяв государственной собственности Астраханской области, и
разницы между полученными и погашенными бюджетными кредитами,
предоставленнымибюджету Астраханской области из федерального бюджета,
чтосоставляет 14,6% к доходам без учета безвозмездных поступлений.
Согласно отчету об исполнении бюджета Астраханской области за
2010год сформирован и принят Закон Астраханской области от19.07.2011
N 45/2011-ОЗ "Об исполнении бюджетаАстраханской области за 2010 год"
исходяиз следующих бюджетных параметров.
Доходы составили 20 217 114,1 тыс. руб., расходы - 23 407 815,2
тыс.руб. Дефицит бюджета Астраханской области составил 3 190701,1
тыс.руб., в том числе без учета снижения остатков средств на счетах
поучету средств бюджета Астраханской области и бюджетных кредитов -
1811 241,3 тыс. руб. или 13,4% к доходам без учета объема
безвозмездныхпоступлений.
Законом Астраханской области от 21.12.2010 N 83/2010-ОЗ
"Обюджете Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012
и2013 годов" на 2011 год утверждены:
- общий объем доходов в сумме 24 625 566,1 тыс. руб., в том числе
засчет межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов, -
9381 365,2 тыс. руб., из них получаемых из федерального бюджета -
7872 161,1 тыс. руб.;
- общий объем расходов в сумме 27 425 055,7 тыс. руб.;
- дефицит в сумме 2 799 489,6 тыс. руб., в том числе 2 060 460,0
тыс.руб. - без учета изменения остатков средств на счетах по учету
средствбюджета или 13,6% от общего годового объема доходов бюджета
Астраханскойобласти без учета объема безвозмездных поступлений.
Согласно отчету об исполнении бюджета Астраханской области за
2011год сформирован проект закона Астраханской области "Об исполнении
бюджета Астраханской области за 2011 год" исходя из следующих
бюджетныхпараметров:
- доходы в сумме 24 913 371,3 тыс. рублей, в том числе за счет
безвозмездныхпоступлений из федерального бюджета в сумме 9 513 341,2
тыс.рублей;
- расходы в сумме 26 618 477,8 тыс. рублей;
- дефицит бюджета Астраханской области - 1 705 106,5 тыс. рублей
или11,4 процента от доходов бюджета Астраханской области без учета
объемабезвозмездных поступлений.
Законом Астраханской области от 01.12.2011 N 97/2011-ОЗ
"Обюджете Астраханской области на 2012 год и на плановый период 2013
и2014 годов" на 2012 год утверждены:
- общий объем доходов в сумме 26 184 132,6 тыс. руб., в том числе
засчет межбюджетных трансфертов, получаемых из других бюджетов, -
6697 896,0 тыс. руб., из них получаемых из федерального бюджета -
5927 778,4 тыс. руб.;
- общий объем расходов в сумме 29 826 809,0 тыс. руб.;
- дефицит в сумме 3 642 676,4 тыс. руб., в том числе 2 393 078,7
тыс.руб. - без учета изменения остатков средств на счетах по учету
средствбюджета или 12,3% от общего годового объема доходов бюджета
Астраханскойобласти без учета объема безвозмездных поступлений.
Вместе с тем Законом Астраханской области от01.12.2011
N 97/2011-ОЗ "О бюджете Астраханской областина 2012 год и на плановый
период2013 и 2014 годов" на 2013 и 2014 годы планового периода
отношениедефицита к доходам без учета безвозмездных поступлений
планируетсяна уровне 2,8% и 1,8% соответственно.
Оценка соотношения дефицитов бюджетов муниципальных образований
Астраханскойобласти к доходам по итогам 2010-2011 годов приведена в
таблице2.
Таблица 2
тыс. руб.
|————————————————————————————————————|——————————————|—————————————|——————————————|——————————|
| Доходы | Расходы | Дефицит | Дефицит(-); | % |
|——————————————|—————————————————————| всего | (-); | профицит (+) | дефицита |
| всего, | доходы без учета | | профицит | без учета | |
| вт. ч. | финансовой помощи | | (+) | остатков | |
| | (дотаций, субсидий)| | | | |
|——————————————|—————————————————————|——————————————|—————————————|——————————————|——————————|
| Фактическое исполнение 2010года |
|——————————————|—————————————————————|——————————————|—————————————|——————————————|——————————|
|11 879 891,1 | 6 206 256,4 | 12382 372,5 | - 502 481,4 | - 434 703,4 | 7,0% |
|——————————————|—————————————————————|——————————————|—————————————|——————————————|——————————|
| Фактическое исполнение 2011 года |
|——————————————|—————————————————————|——————————————|—————————————|——————————————|——————————|
|14 359 143,4 | 6 919 777,7 | 14741 668,3 | - 382 524,9 | -351 368,8 | 5,1% |
|——————————————|—————————————————————|——————————————|—————————————|——————————————|——————————|
Объем безвозмездных поступлений - 5 673 634,7 тыс. руб. в 2010
годуи 7 439 365,7 тыс. руб. в 2011 году.
Размер снижения остатков средств на счетах - 67 778,0 тыс. руб. в
2010году и 31 156,1 тыс. руб. в 2011 году.
В ходе реализации Программы Астраханская область будет проводить
бюджетнуюполитику, направленную на соблюдение параметров дефицита
бюджетаАстраханской области в соответствии с требованиями бюджетного
законодательства,и осуществлять контроль параметров дефицита местных
бюджетовАстраханской области.
В целях повышения эффективности расходов местных бюджетов,
планированиядоходов и контроля за непревышением предельного уровня
дефицита бюджетов муниципальных образований Астраханской области
планируется предоставить из бюджета Астраханской области местным
бюджетам межбюджетный трансферт в соответствии с постановлением
ПравительстваАстраханской области от 02.12.2011 N 525-П "О Порядке
предоставленияиных субсидий на реформирование бюджетного процесса
муниципальныхобразований Астраханской области" (далее - постановление
от02.12.2011 N 525-П).".
8.1.2. Контроль параметров государственного долга Астраханской
областии параметров долговой нагрузки на местные бюджеты.
Заемные средства являются источником покрытия дефицита бюджета
Астраханскойобласти, использование этих средств позволяет обеспечить
стабильностьбюджетной системы как в условиях кризиса, так и в
условияхпостепенного сокращения влияния его факторов.
Фактические и планируемые параметры государственного внутреннего
долгаАстраханской области приведены в таблице 3.
Таблица 3
тыс. руб.
|————————————————|—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|
| | Размер государственного долга Астраханской области |
| | по состояниюна |
| |————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
| | 01.01. | 01.01. | 01.01. | 01.01. | 01.01. | 01.01. |
| | 2009 | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Займы, | 0 | 0 | 0 | 0 | 3000000,0 | 2250000,0 |
|осуществленн- | | | | | | |
|ые путем| | | | | | |
|выпуска | | | | | | |
|ценных бумаг | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Договоры и | 6300000,0 | 7870000,0 |9670000,0 | 11880000,0 | 13247275,2 | 15429800,0 |
|соглашения о | | | | | | |
|привлечении | | | | | | |
|кредитов в | | | | | | |
|кредитных | | | | | | |
|организациях | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Договоры о | 167885,0 | 59575,0 | 195100,0 | 167747,1 | 120000,0 | 38200,0 |
|предоставлени-| | | | | | |
| игарантий | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Договоры и | 713484,6 | 2016898,0 |2914196,5 | 2734196,5 | 760000 | 132000 |
|соглашения о| | | | | | |
|привлечении | | | | | | |
|бюджетных | | | | | | |
|кредитов | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Итого | 7181369,6 |9946473,0 | 12779296,5 | 14781943,6 | 17127275,2 | 17850000 |
|государственн-| | | | | | |
|ый долг | | | | | | |
|Астраханской | | | | | | |
|области | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
| Отношение | 49,5 | 92,2 | 94,4 | 98,7 | 90,0 | 85,0 |
|государственн-| | | | | | |
|ого долга| | | | | | |
|Астраханской | | | | | | |
|области к| | | | | | |
|доходам | | | | | | |
|бюджета без| | | | | | |
|учета | | | | | | |
|безвозмездны- | | | | | | |
| хпоступлений | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Итого | 6300000,0 |7870000,0 | 9670000,0 | 11880000,0 | 16247275,2 | 17679800 |
|государственн-| | | | | | |
|ый долг | | | | | | |
|Астраханской | | | | | | |
|области за| | | | | | |
|вычетом | | | | | | |
|бюджетных | | | | | | |
|кредитов и| | | | | | |
|выданных | | | | | | |
|гарантий | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Доходы | 28266358,2 |21764976,5 | 20217114,1 | 24913371,3 | 26184132,6 | 25686394,1 |
|бюджета | | | | | | |
|Астраханской | | | | | | |
|области | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Безвозмездны- | 12814961,7 | 9824951,2 | 5795573,1 |8409307,0 | 5927778,4 | 3519396,6 |
|е поступления| | | | | | |
|из | | | | | | |
|федерального | | | | | | |
|бюджета | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Доходы | 15451396,5 |11940025,3 | 14421541,0 | 16504064,3 | 20256354,2 | 22166997,5 |
|бюджета | | | | | | |
|Астраханской | | | | | | |
|области без| | | | | | |
|учета | | | | | | |
|безвозмездны- | | | | | | |
|х поступлений| | | | | | |
|из | | | | | | |
|федерального | | | | | | |
|бюджета | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Отношение | 40,8% | 65,9% | 67,1% | 72,0% | 80,2% | 79,8% |
|государственн-| | | | | | |
|ого долга| | | | | | |
|Астраханской | | | | | | |
|области (за| | | | | | |
|вычетом | | | | | | |
|бюджетных | | | | | | |
|кредитов и| | | | | | |
|выданных | | | | | | |
|гарантий) к| | | | | | |
|доходам | | | | | | |
|бюджета | | | | | | |
|Астраханской | | | | | | |
|области (за| | | | | | |
|исключением | | | | | | |
|безвозмездны- | | | | | | |
|х поступлений| | | | | | |
|из | | | | | | |
|федерального | | | | | | |
|бюджета) | | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
Распоряжением Правительства Астраханской области от 09.03.2011
N 81-Пр утвержден согласованный с Министерством финансов Российской
Федерацииплан мероприятий по снижению долговой нагрузки бюджета
Астраханской области на период 2011-2013 годов; распоряжением
ПравительстваАстраханской области от 05.04.2012 N 107-Пр утвержден
планмероприятий на 2012-2014 годы, предусматривающий равномерное
ежегодное5-процентное снижение (относительно собственных доходов)
объемагосударственного внутреннего долга Астраханской области.
Объем государственного долга Астраханской области на 01.01.2012
составил72% от суммы доходов без учета безвозмездных поступлений из
федеральногобюджета. В результате проведения мероприятий по снижению
стоимостизаемных средств расходы на обслуживание государственного
долгаАстраханской области снижены по сравнению с 2010 годом на 157,4
млнрублей. Просроченная задолженность по долговым обязательствам
отсутствует.
Мониторинг параметров долга муниципальных образований
Астраханской области является одним из элементов обеспечения
устойчивостиконсолидированной бюджетной системы Астраханской области
и будет реализован в рамках Программы. Фактические и плановые
параметры долга муниципальных образований Астраханской области
приведеныв нижеследующей таблице.
Таблица 4
тыс. руб.
|————————————————|————————————————————————————————————————————————————————————————|
| | Размер государственного долгаАстраханской |
| | области по состояниюна |
| |————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
| | 01.01.2009 | 01.01.2010 | 01.01.2011 | 01.01.2012 | 01.01.2013 |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Займы, | 500000,0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|осуществленны-| | | | | |
| епутем | | | | | |
|выпуска | | | | | |
|ценных бумаг | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Договоры и | 919216,9 | 1327620,2 |1904469,7 | 2400561,6 | 2703758,8 |
|соглашения о | | | | | |
|привлечении | | | | | |
|кредитов в | | | | | |
|кредитных | | | | | |
|организациях | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Договоры о | 16096,4 | 48124,8 | 15616,4 | 12937,1 | 1890,0 |
|предоставлении| | | | | |
|гарантий | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Договоры и | 74698,3 | 152489,3 | 160343,7 | 124717,3 | 15297,0 |
|соглашения о | | | | | |
|привлечении | | | | | |
|бюджетных | | | | | |
| кредитов | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Итого | 1510011,6 |1528234,3 | 2080429,8 | 2538216,0 | 2720945,8 |
|совокупный | | | | | |
|долг | | | | | |
|муниципальных | | | | | |
|образований | | | | | |
|Астраханской | | | | | |
|области | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Объем доходов | 15242561,3 | 14225507,3 | 11879891,1 | 14359143,4 |12240073,4 |
|муниципальных | | | | | |
|районов | | | | | |
|(городского | | | | | |
|округа) | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Объем | 2627018,8 |3136602,9 | 3068844,2 | 4059004,0 | 4252986,8 |
|субвенций из | | | | | |
|бюджета | | | | | |
|Астраханской | | | | | |
|области | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Средняя | 12,0% | 13,8% | 23,6% | 24,6% | 34,1% |
|долговая | | | | | |
|нагрузка | | | | | |
|————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
В ходе реализации Программы будет продолжен мониторинг параметров
долгамуниципальных образований Астраханской области.
8.1.3. Управление кредиторской задолженностью бюджета
Астраханскойобласти и контроль кредиторской задолженности местных
бюджетов.
Информация о наличии кредиторской задолженности главных
распорядителей(получателей) средств бюджета Астраханской области по
состояниюна 01.01.2011 и 01.01.2012 приведена в таблицах 5, 6.
Таблица 5
Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2011
тыс. руб.
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
| Наименование главных распорядителей бюджетных |Всего | В т. ч. |
| средств | | просроч- |
| | | енная |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по делам архивов Астраханскойобласти | -110 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по занятости населения Астраханской области | -52 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по организации деятельности мировых судей | 188 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по рыболовству и рыбоводству Астраханской | 6763 | 0 |
|области | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство связи и массовых коммуникаций Астраханской | 886 | 0 |
|области | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по делам молодежи Астраханскойобласти | 52 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по управлению государственным имуществом | -100 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Администрация Губернатора Астраханскойобласти | 88 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Аппарат Уполномоченного по правам человекав | -1 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Дума Астраханскойобласти | 103 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Избирательная комиссия Астраханскойобласти | -41 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство жилищно-коммунальногохозяйства | 4471 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство здравоохранения Астраханской области | 328282 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство культуры Астраханскойобласти | 9342 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство международных ивнешнеэкономических | 29 | 0 |
|связей Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство образования и науки Астраханской области | 2094 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство промышленности, транспорта и природных | 9323 | 0 |
|ресурсов Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство сельского хозяйства Астраханской области | 466 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство социального развития и труда Астраханской | -259 | 0 |
|области | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство спорта и туризма Астраханской области | 4362 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
| Министерствостроительства и дорожного хозяйства |171114 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство финансов Астраханскойобласти | -1722 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство экономического развития Астраханской | -272 | 0 |
|области | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Представительство Губернатора Астраханской области | 133 | 0 |
|при Правительстве РоссийскойФедерации | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба безопасности и информационнойзащиты | 1 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба ветеринарии Астраханскойобласти | -95 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба государственного техническогонадзора | 26 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба записи актов гражданского состояния | -459 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба по тарифам Астраханскойобласти | -17 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба природопользования и охраныокружающей | 1517 | 0 |
|среды Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба строительного и жилищногонадзора | -29 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Управление Министерства внутренних дел Российской | 26333 | 0 |
|Федерации по Астраханскойобласти | | |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Управление делами Губернатора Астраханской области | 1542 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Всего | 563958 | 0 |
|————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
Таблица 6
Кредиторская задолженность по состоянию на 01.01.2012.
тыс.руб.
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
| Наименование главных распорядителей бюджетных средств | Всего | Вт. ч. |
| | | просроч- |
| | | енная |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по делам архивов Астраханскойобласти | 138 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по занятости населения Астраханской области | -59 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по организации деятельности мировых судей | 267 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по рыболовству и рыбоводству Астраханской | 5215 | 0 |
|области | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
| Агентствосвязи и массовых коммуникаций Астраханской | -60 | 0 |
|области | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по делам молодежи Астраханскойобласти | 275 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство по управлению государственнымимуществом | -321 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Агентство инвестиционного развития Астраханской области | 24 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Администрация Губернатора Астраханскойобласти | -238 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Аппарат Уполномоченного по правам человекав | 3 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Дума Астраханскойобласти | 86 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Избирательная комиссия Астраханскойобласти | 4 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство жилищно-коммунальногохозяйства |18583 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство здравоохранения Астраханскойобласти | 152666 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство культуры Астраханскойобласти | -1647 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство международных ивнешнеэкономических | 48 | 0 |
|связей Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство образования и науки Астраханской области | -1434 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство промышленности, транспорта и природных | 1018 | 0 |
| ресурсовАстраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство сельского хозяйства Астраханской области | -799 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство социального развития и труда Астраханской | -1274 | 0 |
|области | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство спорта и туризма Астраханскойобласти | 2427 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство строительства и дорожного хозяйства | 107014 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство финансов Астраханской области | -730 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Министерство экономического развитияАстраханской | 84 | 0 |
|области | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Представительство Губернатора Астраханской области при | 153 | 0 |
|Правительстве РоссийскойФедерации | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба безопасности и информационнойзащиты | 9 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба ветеринарии Астраханскойобласти | -298 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба государственного технического надзора | -90 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба записи актов гражданского состояния | -243 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба по тарифам Астраханскойобласти | -6 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба природопользования и охраны окружающей среды | 339 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Служба строительного и жилищногонадзора | -22 | 0 |
|Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Управление Министерства внутренних делРоссийской | 171 | 0 |
|Федерации по Астраханскойобласти | | |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Управление делами Губернатора Астраханскойобласти | 2377 | 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
|Всего | 283680| 0 |
|—————————————————————————————————————————————————————————|————————|——————————|
Таким образом, просроченная кредиторская задолженность по
состоянию на 01.01.2011 и 01.01.2012 отсутствует. В будущем
планируется реализовать ответственное управление обязательствами
Астраханскойобласти с целью недопущения возникновения просроченной
кредиторскойзадолженности.
Сведения о кредиторской задолженности местных бюджетов по
состояниюна 01.01.2011 и на 01.01.2012 приведены в таблице 7.
Таблица 7
Кредиторская задолженность местных бюджетов
тыс. руб.
|——————————————————————————————————————————|—————————————|—————————————|
|Наименованиепоказателя | Значение | Значение |
| | по состоянию| по состоянию|
| | на | на |
| | 01.01.2011 | 01.01.2012 |
|——————————————————————————————————————————|—————————————|—————————————|
| Объем расходов местных бюджетов | 12 382 372,6|14 741 668,3|
|(муниципальные районы, городские округа)| | |
|——————————————————————————————————————————|—————————————|—————————————|
|Кредиторская задолженность муниципальных | 1 002 430 | 1 044 070,0|
| районов и городских округов | | |
|——————————————————————————————————————————|—————————————|—————————————|
| Субвенции местным бюджетам | 3 068811,4 | 4 059 004,0 |
|——————————————————————————————————————————|—————————————|—————————————|
|Соотношение кредиторской задолженности и | 10,8 | 10,0 |
| расходов местных бюджетов, % | | |
|——————————————————————————————————————————|—————————————|—————————————|
8.1.4. Управление бюджетными инвестициями.
Сведения об объеме и доле бюджетных инвестиций в расходах бюджета
Астраханскойобласти приведены в таблице 8.
Таблица 8
Объем и доля бюджетных инвестиций в расходах бюджета
Астраханской области
тыс. руб.
|————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
| Наименование | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 |
| показателя | (факт) | (факт) | (план) | (план) |
|————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Объем расходов на | 3455329,5 |3728014,3 | 4180315,6 | 1942816,7 |
|осуществление | | | | |
|бюджетных инвестиций | | | | |
|————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Объем бюджетных | 1660514,2 |1613666,1 | 1596459,6 | 141516,7 |
|инвестиций, | | | | |
|производимых за счет| | | | |
|средств федерального| | | | |
|бюджета | | | | |
|————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Объем расходов | 23407815,2 |24618477,8 | 29826809,0 | 26278304,5 |
|бюджета Астраханской| | | | |
|области | | | | |
|————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Объем расходов, | 1728062,9 |1308373,5 | 1178462,5 | 1113332,4 |
|осуществляемых за счет| | | | |
|субвенций | | | | |
|————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
|Доля бюджетных| 8,3% | 5,1% | 2,8% | 3,9% |
|инвестиций | | | | |
|Астраханской области в | | | | |
|общем объеме расходов | | | | |
|————————————————————————|————————————|————————————|————————————|————————————|
8.1.5. Объективность планирования доходов.
Методика планирования доходов и бюджетных ассигнований бюджета
Астраханскойобласти на очередной финансовый год и плановый период
утвержденараспоряжением министерства финансов Астраханской области от
30.06.2008N 159/а-р "Об утверждении Методики планирования доходов и
бюджетных ассигнований бюджета Астраханской области на очередной
финансовыйгод и плановый период".
Методика предполагает применение формулы расчета доходов по
основнымналогам.
В 2009 году объем доходов бюджета Астраханской области составил
21765,0 млн руб., что ниже первоначально утвержденного объема на
11,1%,в 2010 году- 20 217,1 млн руб., что превышает первоначально
утвержденныйобъем на 6,0%.
В соответствии с первоначальной редакцией Закона Астраханской
областиот 07.12.2009 N 97/2009-ОЗ "О бюджете Астраханской области на
2010год и на плановый период 2011 и 2012 годов" объем доходов бюджета
Астраханской области (без учета безвозмездных поступлений)
планировалсяна уровне 13 085,9 млн руб. По факту исполнения 2010 года
данный показатель составил 13 538,8 тыс. руб. или 103,5% от
первоначальноутвержденного уровня.
В соответствии с первоначальной редакцией Закона Астраханской
областиот 21.12.2010 N 83/2010-ОЗ "О бюджетеАстраханской области на
2011год и на плановый период 2012 и 2013 годов" объем доходов бюджета
Астраханской области (без учета безвозмездных поступлений)
планировалсяна уровне 15 090,0 млн руб. По факту исполнения 2011 года
данный показатель составил 14 974,4 млн руб. или 99,2% от
первоначальноутвержденного уровня.
В соответствии с первоначальной редакцией Закона Астраханской
областиот 01.12.2011 N 97/2011-ОЗ "О бюджетеАстраханской области на
2012год и на плановый период 2013 и 2014 годов" исполнение объема
доходов бюджета Астраханской области (без учета безвозмездных
поступлений)за 2012 год оценивается в сумме 19 290,2 млн руб. В
соответствиис уточнением к данному Закону объем доходов (без учета
безвозмездныхпоступлений) составит 19 424,0 млн руб. или 100,7% от
первоначальноутвержденного бюджета Астраханской области.
Незначительные уровни отклонений подтверждают высокую степень
объективности методики планирования уровня доходов бюджета
Астраханскойобласти. В ходе выполнения Программы будет продолжена
работа,направленная на обеспечение точности планирования объемов
доходовбюджета Астраханской области.
Для обеспечения стабильности бюджетной системы Астраханской
областив консолидированном аспекте будет проводиться оценка уровня
реалистичности планирования собственных доходов муниципальных
образований Астраханской области с целью недопущения фактов
существенного превышения фактических объемов собственных доходов
муниципальных образований Астраханской области над первоначально
планируемыми,так как существенное превышение планов над реальными
возможностямиможет повлиять на качество бюджетной политики в части
исполненияполномочий на местном уровне.
8.1.6. Планирование и контроль условно утвержденных расходов
бюджетаАстраханской области и местных бюджетов.
В соответствии с действующим бюджетным законодательством условно
утверждаемыми(утвержденными) расходами являются не распределенные в
плановомпериоде по разделам, подразделам, целевым статьям и видам
расходов в ведомственной структуре расходов бюджета бюджетные
ассигнования.Общий объем условно утверждаемых (утвержденных) расходов
вслучае утверждения бюджета на очередной финансовый год и плановый
периодпланируется на первый год планового периода в объеме не менее
2,5процента общего объема расходов бюджета, на второй год планового
периода- в объеме не менее 5 процентов общего объема расходов бюджета
Астраханскойобласти.
В соответствии с Законом Астраханской области от 17.11.2008
N72/2008-ОЗ "О бюджете Астраханской области на 2009 год и на плановый
период2010 и 2011 годов" общий объем расходов на 2010 год установлен
всумме 28 097 755,9 тыс. руб., в том числе условно утвержденные
расходы- в сумме 950 978,4 тыс. руб. или 3,4%, а общий объем расходов
на2011 год установлен в сумме 32 679 821,4 тыс. руб., в том числе
условноутвержденные расходы - в сумме 3 770 729,0 тыс. руб. или
11,5%(1)
______________________________
(1) в первоначальной редакции Закона Астраханской области от
17.11.2008N 72/2008-ОЗ "О бюджете Астраханской области на 2009 год и
наплановый период 2010 и 2011 годов"
В соответствии с Законом Астраханской области от 07.12.2009
N97/2009-ОЗ "О бюджете Астраханской области на 2010 год и на плановый
период2011 и 2012 годов" на 2011 и 2012 годы объемы условно
утвержденныхрасходов установлены на уровнях 542 063,7 тыс. руб. или
2,7%и 1 796 901,7 тыс. руб. или 8,2%.
В соответствии с Законом Астраханской области от 21.12.2010
N 83/2010-ОЗ "О бюджете Астраханской областина 2011 год и на плановый
период2012 и 2013 годов" на 2012 и 2013 годы объемы условно
утвержденныхрасходов установлены на уровнях 546 717,7 тыс. руб. и
1 114000,1 тыс. руб. соответственно (2,5% и 5% к расходам бюджетов
соответствующихлет).
В рамках реализации Программы будет также осуществляться контроль
соблюдения параметров условно утвержденных расходов бюджетов
муниципальныхрайонов и городских округов.
Показателями реализации Программы по данному направлению будут
являться:
- отношение дефицита бюджета Астраханской области к доходам без
учетаобъема безвозмездных поступлений, %;
- среднее отношение дефицита местных бюджетов к доходам, %;
- отношение государственного долга Астраханской области (за
вычетомвыданных гарантий) к доходам бюджета Астраханской области без
учетабезвозмездных поступлений, %;
- средняя долговая нагрузка на местные бюджеты, %;
- отношение объема просроченной кредиторской задолженности
бюджетаАстраханской области к расходам бюджета, %;
- отношение просроченной кредиторской задолженности местных
бюджетовк расходам местных бюджетов, %;
- доля бюджетных инвестиций в общем объеме расходов бюджета
Астраханскойобласти, %;
- процент абсолютного отклонения фактического объема доходов (без
учета межбюджетных трансфертов) бюджета Астраханской области за
отчетныйгод от первоначального плана, %;
- доля муниципальных образований Астраханской области, в которых
фактическиедоходы местного бюджета за отчетный период превышают
первоначальныйплан, %;
- наличие утвержденной методики формализованного прогнозирования
доходовбюджета Астраханской области по основным налогам и сборам,
да/нет;
- доля условно утвержденных на плановый период расходов бюджета
Астраханскойобласти, %;
- доля условно утвержденных на плановый период расходов местных
бюджетов,%.
8.2. Внедрение программно-целевых принципов организации
деятельности исполнительных органов государственной власти
Астраханскойобласти.
8.2.1. Переход к программно-целевому исполнению бюджета
Астраханскойобласти, в том числе в отношении бюджетных инвестиций и
средств, передаваемых местным бюджетам в рамках межбюджетных
отношений.
Начиная с 2008 года ежегодно продолжается работа по важным
направлениямреформирования бюджетной системы Астраханской области.
Продолженаработа по переходу на программно-целевой метод планирования
бюджетных расходов. Доля расходов бюджета Астраханской области,
планируемаяпрограммно-целевым методом, возросла с 59% в 2008 году
до77%в 2011 году, в том числе расходы, формируемые в рамках ВЦП,
позволяющиеопределить направления и оценить планируемые результаты
деятельности,возросли с 50 до 60,7%. Увеличилось количество главных
распорядителейбюджетных средств, разрабатывающих ВЦП, - с 16 (2008
год)до 25 (2011 год), возросло количество программ (38 программ
подготовленов 2008 году, 54 программы - в 2011 году).
В рамках реализации Программы, в соответствии с постановлением
ПравительстваАстраханской области от 02.12.2011 N 525-П планируется
предоставление из бюджета Астраханской области местным бюджетам
межбюджетного трансферта на автоматизацию бюджетного процесса
муниципальных образований, в том числе позволяющего осуществлять
планированиеи исполнение бюджетов, применяя программно-целевой метод
планированиярасходов.
В 2011 году продолжилась реализация механизмов бюджетирования,
ориентированного на результат, являющихся важнейшим фактором,
обеспечивающимэффективность развития любого региона.
В 2011 году уже не было ни одного исполнительного органа
государственнойвласти Астраханской области, имеющего непрограммные
расходыи не разрабатывающего ВЦП (за исключением исполнительных
органовгосударственной власти Астраханской области, финансируемых за
счетсубвенций федерального бюджета) (таблица 9).
Таблица 9
Динамика удельного веса расходов бюджета
Астраханской области, формируемых в рамках программ
|—————————————————————————————————————|—————————|—————————|—————————|—————————|
| Наименование показателя |2009 г. | 2010 г. | 2011 г. | 2012 г. |
| | (факт) | (факт) | (факт) | (план) |
|—————————————————————————————————————|—————————|—————————|—————————|—————————|
|Удельный вес расходов бюджета | 66,2 | 72 | 77 | 77 |
|Астраханской области, формируемых в| | | | |
|рамках программ,% | | | | |
|—————————————————————————————————————|—————————|—————————|—————————|—————————|
Сведения о доле расходов на осуществление бюджетных инвестиций в
рамкахцелевых программ приведены в таблице 10.
Таблица10
|————|———————————————————————————————————————————|———————————————————————|
| | | Значение по факту |
|N | Наименованиепоказателя | исполнения |
| | |———————————|———————————|
| | | 2010 г.| 2011 г. |
|————|———————————————————————————————————————————|———————————|———————————|
|1 | Объем расходов на осуществление | 380415,7 | 665524,3 |
| | бюджетных инвестиций, включенных в| | |
| | долгосрочные целевые программы, тыс. руб.| | |
|————|———————————————————————————————————————————|———————————|———————————|
|2 | Объем расходов на осуществление | 1598109,5 | 1841582,6 |
| | бюджетных инвестиций (за исключением| | |
| | расходов, производимых за счет| | |
| | межбюджетных трансфертов из федерального| | |
| | бюджета на осуществление бюджетных| | |
| | инвестиций), тыс. руб. | | |
|————|———————————————————————————————————————————|———————————|———————————|
|3 | Доля расходов на осуществление бюджетных | 24 | 100 |
| | инвестиций, осуществляемых в рамках | | |
| | долгосрочных и ведомственных целевых | | |
| | программ,% | | |
|————|———————————————————————————————————————————|———————————|———————————|
Расчет доли субсидий местным бюджетам, предоставляемых в рамках
целевыхпрограмм по итогам исполнения 2010-2011 годов, приведен в
таблице11.
Таблица 11
тыс. руб.
|——————————————————————|————————————————————————|———————————————————————|
| Наименование | Всецелевые | Целевые программы без |
| показателя | программы | учетааналитических |
| |————————————|———————————|———————————|———————————|
| | 2010 год | 2011 год | 2010 год | 2011 год |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| Всего |1258668,58 | 1993413,8 | 821228,62 | 1178768,1 |
|предоставлено | | | | |
|субсидий, из них: | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
|в рамках целевых | 583058,22 | 1993413,8 |145618,26 | 1178768,1 |
|программ, в т. ч.: | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| Долгосрочные | 144638,26 | 1133477,8| 144638,26 | 1133477,8 |
| целевые программы | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| ВЦП развития | 980,0 | 45290,3 | 980,00 | 45290,3 |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| ВЦП аналитические | 437439,96 | 814645,7 | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
|Доля субсидий | 46,32% | 100% | 11,57% | 59,13% |
|местным бюджетам,| | | | |
|предоставляемых в| | | | |
|рамках целевых| | | | |
|программ | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| В том числе: | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| Фонд | 276466,53 | 306687,0 | 67319,53 | 76140,8 |
|софинансирования | | | | |
|всего, из них: | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
|предоставлено в | 227512,10 |306687,0 | 18365,10 | 76140,8 |
|рамках целевых| | | | |
|программ, в т. ч.: | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| Долгосрочные | 18365,10 | 76140,8 | 18365,10 | 76140,8 |
| целевые программы | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| ВЦП развития | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| ВЦП аналитические | 209147,00 | 230546,2 | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
|Доля субсидий | 82,29% | 100% | 6,64% | 24,83% |
| местным бюджетам, | | | | |
|предоставляемых в| | | | |
|рамках целевых| | | | |
|программ (фонд| | | | |
|софинансирования) | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
|Иные межбюджетные | 982202,05 | 1686726,8 | 982202,05 |1102627,3 |
|трансферты всего, из| | | | |
|них | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
|предоставлено в | 355546,12 | 1686726,8 |127253,16 | 1102627,3 |
|рамках целевых| | | | |
|программ, в т. ч.: | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| Долгосрочные | 126273,16 | 1057337,0| 126273,16 | 1057337,0 |
| целевые программы | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| ВЦП развития | 980,00 | 45290,3 | 980,00 | 45290,3 |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
| ВЦП аналитические | 228292,96 | 584099,5 | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
|Доля субсидий | 36,20% | 100% | 12,96% | 65,37% |
|местным бюджетам,| | | | |
|предоставляемых в| | | | |
|рамках целевых| | | | |
|программ (иные| | | | |
|межбюджетные | | | | |
|трансферты) | | | | |
|——————————————————————|————————————|———————————|———————————|———————————|
8.2.2. Поощрение исполнительных органов государственной власти
Астраханскойобласти, принимавших участие в реализации Программы и
обеспечившихлучшие показатели качества финансового менеджмента.
Распоряжением Губернатора Астраханской области от 06.04.2005
N 227-р "О примерной форме должностного регламента государственного
гражданскогослужащего исполнительного органа государственной власти
Астраханской области" предусмотрены показатели эффективности
профессиональнойслужебной деятельности и результативности (приводятся
показателиразвития курируемой сферы, отрасли управления, выполнения
личных планов деятельности или возглавляемого структурного
подразделения).
Постановление Правительства Астраханской области от 28.03.2008
N 140-П "О Порядке проведения конкурса налучшие показатели качества
финансовогоменеджмента исполнительных органов государственной власти
Астраханскойобласти" содержит положения, стимулирующие исполнительные
органыгосударственной власти Астраханской области к росту показателей
качествафинансового менеджмента.
В рамках указанного направления планируется осуществить поощрение
исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области,
принимавшихучастие в реализации Программы и обеспечивших лучшие
показателикачества финансового менеджмента.
8.2.3. Развитие методических подходов к управлению целевыми
программами и внедрение информационно-аналитических инструментов
поддержкиреализации программно-целевого метода исполнения бюджета
Астраханскойобласти.
При применении программно-целевых методов управления расходами
важнымиэлементами повышения эффективности таких расходов являются
совершенствованиеметодических основ управления целевыми программами и
внедрение информационно-аналитических средств, способствующих
эффективномууправлению целевыми программами.
В связи с этим в рамках реализации Программы планируется
дальнейшее развитие информационно-аналитической системы управления
долгосрочнымицелевыми программами Астраханской области.
Результаты указанных работ будут использоваться министерством
экономического развития Астраханской области, инициаторами и
разработчикамипроектов программ, государственными заказчиками целевых
программи другими исполнительными органами государственной власти
Астраханскойобласти при формировании концепций и проектов целевых
программи при управлении их реализацией.
Исходными данными для выполнения работы являются нормативные,
правовыеи методические основы управления целевыми программами в
Астраханскойобласти.
Методические работы предполагают:
- проведение оценки и выработку характеристик нормативно-правовых
документов, регулирующих вопросы управления целевыми программами
Астраханской области, с выделением положительных и отрицательных
аспектовв вопросах эффективного управления целевыми программами;
- выработку предложений по развитию нормативно-правового
регулированияв сфере государственного управления целевыми программами
Астраханскойобласти.
Система управления долгосрочными целевыми программами
Астраханскойобласти должна обеспечивать информационно-аналитическую
поддержкуреализации следующих основных функций:
- исследования и обработка проблематики социально-экономического
развития Астраханской области для отбора проблем к решению
программно-целевымметодом;
- разработка концепций и проектов целевых программ;
- оценка концепций и проектов целевых программ;
- оперативное планирование целевых программ;
- учет и мониторинг хода и результатов выполнения целевых
программ;
- оценка эффективности реализации целевых программ;
- формирование отчетности о реализации целевых программ
внутренними внешним потребителям;
- контроль исполнительской дисциплины при управлении целевыми
программами.
Подсистема контроля исполнительской дисциплины при управлении
долгосрочнымицелевыми программами должна предусматривать возможность
контроля процессов управления целевыми программами на основе
мониторингазначений показателей выполнения соответствующих процессов.
Состав предлагаемых видов показателей должен быть методически
обоснован.
Реализация работ в соответствии с указанными требованиями
позволитобеспечить условия для повышения эффективности расходов,
осуществляемыхв рамках целевых программ, доля которых в Астраханской
областисоставляет существенную величину - около 70% расходов бюджета
Астраханскойобласти.
Для контроля реализации мероприятий на данном направлении
Программыбудут использоваться следующие показатели:
- удельный вес расходов бюджета Астраханской области, формируемых
врамках программ, %;
- доля субсидий местным бюджетам, предоставляемых в рамках
целевыхпрограмм, %;
- доля расходов на осуществление бюджетных инвестиций в рамках
целевыхпрограмм, %;
- наличие нормативного правового акта Астраханской области,
определяющего оплату труда руководителей исполнительных органов
государственнойвласти Астраханской области с учетом результатов их
профессиональнойдеятельности, да/нет.
8.3. Реструктуризация бюджетного сектора.
8.3.1. Оптимизация сети государственных учреждений Астраханской
области и содействие оптимизации бюджетной сети муниципальных
образованийАстраханской области.
В целях своевременного обеспечения мер по совершенствованию
правового положения государственных учреждений на территории
Астраханскойобласти, а также в рамках реализации Федерального закона
от08.05.2010 N 83-ФЗ, в соответствии с распоряжением Правительства
Астраханскойобласти от 03.08.2010 N 338-Пр "Оплане мероприятий по
реализацииФедерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ" был утвержден
планмероприятий по реализации федерального закона, даны поручения
руководителям исполнительных органов государственной власти
Астраханскойобласти обеспечить выполнение плана.
По состоянию на 1 февраля 2011 года приняты практически все
необходимые нормативные правовые акты на уровне Правительства
Астраханскойобласти и создана необходимая правовая база для работы
исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области по
дальнейшемувыполнению мероприятий, связанных с изменением статуса
государственныхучреждений Астраханской области.
На 1 января 2011 года бюджетная сеть Астраханской области
состоялаиз 208 государственных бюджетных учреждений Астраханской
области.В течение 2011 года в нее были включены 11 государственных
казенныхучреждений Астраханской области, преобразованных на базе
структурныхподразделений министерства социального развития и труда
Астраханскойобласти, и 1 федеральное образовательное учреждение,
переданноеАстраханской области (Астраханский колледж строительства и
экономики).
Всеми исполнительными органами государственной власти
Астраханской области совместно с государственными бюджетными
учреждениями Астраханской области определена структура сети
государственныхучреждений Астраханской области. Преобладающую долю в
нейзаняли государственные бюджетные учреждения Астраханской области
новоготипа (56% или 120 учреждений). Преобразованы в государственные
автономныеучреждения Астраханской области 36 ранее действовавших
государственныхбюджетных учреждений Астраханской области (17%). Доля
государственныхказенных учреждений Астраханской области составила 27%
отобщего количества государственных учреждений Астраханской области.
Таким образом, финансовое обеспечение более 70% государственных
учреждений Астраханской области осуществлялось на основании
государственного задания и выполнения требований по объему
государственныхуслуг и качеству.
Распределение соотношения между государственными казенными
учреждениями Астраханской области и государственными бюджетными
учреждениями Астраханской области нового типа, а также
государственными автономными учреждениями Астраханской области
различнопо отраслям бюджетной сферы.
По состоянию на 1 января 2012 года в структуре сети
государственных учреждений Астраханской области значительную долю
составляютбюджетные учреждения нового типа (47% или 118 учреждений).
Доляавтономных учреждений Астраханской области составляет 19% (48
учреждений),доля казенных учреждений Астраханской области - 34% (85
учреждений)от общего количества учреждений.
Таким образом, финансовое обеспечение более 65% государственных
учреждений Астраханской области осуществляется на основании
государственного задания и выполнения требований по объему
государственныхуслуг и качеству.
В 2011 году наибольший удельный вес государственных бюджетных
учреждений Астраханской области нового типа сложился в отраслях
здравоохранения(85% или 22 государственных учреждения), ветеринарии
(88%или 15 государственных учреждений), образования (68% или 38
государственныхучреждений).
В целом от общего количества государственных бюджетных учреждений
Астраханскойобласти нового типа 71% приходится на государственные
учрежденияАстраханской области, оказывающие услуги в социальной сфере
(образование,здравоохранение, культура, социальная политика). Таким
образом,с 1 января 2012 года социальное обслуживание населения
осуществляется в большей части в условиях новых требований
Федеральногозакона от 08.05.2010 N 83-ФЗ.
Государственные казенные учреждения Астраханской области
составляютнезначительную часть в общей структуре бюджетной сети и
создаются либо на базе государственных бюджетных учреждений
Астраханскойобласти, оказывающих услуги технического, информационного
обслуживания, бухгалтерского учета исполнительным органам
государственной власти Астраханской области и государственным
учреждениям Астраханской области, либо в отрасли социального
обслуживаниянаселения, для которой характерна низкая доля доходов от
предпринимательскойи иной приносящей доход деятельности. Более полный
анализструктуры бюджетной сети представлен на рисунке.
Рис. Анализ структуры бюджетной сети
Финансирование текущей деятельности государственных автономных
учрежденийАстраханской области осуществляется в форме субсидии на
выполнениегосударственного задания. В 2009 году для 6 государственных
автономных учреждений Астраханской области, которым предусмотрено
выделениесубсидии из бюджета Астраханской области, государственные
заданияразработаны и утверждены главными распорядителями бюджетных
средств.Однако данный тип государственных учреждений Астраханской
областив 2009 году в структуре бюджетной сети составлял лишь 9%. В
отрасляхобразования, культуры их удельный вес не превышал 4%.
В отрасли физкультуры и спорта функционировало 3 государственных
автономныхучреждения Астраханской области из 12.
В 2010 году практика оказания государственных услуг
государственными автономными учреждениями Астраханской области
расширилась. Количество государственных автономных учреждений
Астраханскойобласти, функционирующих в различных отраслях бюджетной
сферы, составило 23 или 10% из 231 государственного учреждения
Астраханскойобласти.
Состав государственных автономных учреждений Астраханской области
вразрезе исполнительных органов государственной власти Астраханской
областипо состоянию на 01.01.2012 приведен в нижеследующей таблице.
Таблица12
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| N | Наименование показателя | Минис-|Минис-|Мини-|Минис-|Минис- |Минис- |Аген- |Служ-|Мини-|Аген- |Аген-| ИТ- |
| | |терство|терство|стер-|тер- |терство|терство|тство | ба |стер-|тство |тство| ОГ |
| | |культу-|образо-|ство |ство |соци- |эконо- |по уп-|при- |ство |связи| по | О |
| | |ры |вания и|сель-|строи-|ального|мичес-|равле-|родо-|спор-|и мас-|рыбо-| |
| | |Астра- |науки |ского|таль- |разви- | кого |нию |поль-|та и|совых |лов- | |
| | |ханской|Астра- |хозя-| ства | тия и |разви- |госу- |зова-|тури-|комму-|ству| |
| | |области|ханской|йство|и до- | труда | тия |дарст-|ния и| ма |ника- | и | |
| | | |области| се- |рожно-|Астра- |Астра-|венным|охра-|Аст- | ций |рыбо-| |
| | | | |Аст- | го |ханской|ханской|иму- | ны |раха-|Аст- |вод- | |
| | | | |раха-|хозяй-|области|области|щест- |окру-|нской|раха- |ству| |
| | | | |нской| ства | | | вом |жаю- |об- |нской |Аст-| |
| | Исполнительные органы | | |об- |Аст- | | |Аст- |щей |ласти|об- |раха-| |
| | государственной власти | | |ласти|раха- | | |раха- |среды| |ласти |нской| |
| | Астраханскойобласти | | | |нской | | |нской |Аст- | | |об- | |
| | | | | |об- | | |об- |раха-| | |ласти| |
| | | | | |ласти | | |ласти |нской| | | | |
| | | | | | | | | |об- | | | | |
| | | | | | | | | |ласти| | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1| 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| | Количество государственных | 25 | 56 | 4 | 4 | 58 | 4 | 1 | 13 |14 | 1 | 1 | 18 |
|1. | учреждений Астраханской | | | | | | | | | | | | 1 |
| | области, находящихся в | | | | | | | | | | | | |
| | ведомственном подчинении | | | | | | | | | | | | |
| | исполнительного органа | | | | | | | | | | | | |
| | государственной власти | | | | | | | | | | | | |
| | Астраханской области, всего | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| | в томчисле | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| |Автономные | 10 | 17 | 3 | 1 | 1 | 2 | 1 | 6 | 5 | 1 | 1 |48 |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| | в том числе, созданные для | | | | | | | | | | | | |
| | выполнения полномочий в сфере | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.1. |науки | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.2. |образования | | 17 | 2 | | | | | | | | 1 | 20 |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.3. |здравоохранения | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.4. |культуры | 10 | | | | | | | | | | | 10 |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.5. | социальнойзащиты | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.6. | занятостинаселения | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.7. | физической культуры и спорта | | | | | | | | | 5 | | | 5 |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.8. | организации и проведения | | | | 1 | | | | | | | | 1 |
| | государственной экспертизы | | | | | | | | | | | | |
| | проектовдокументов | | | | | | | | | | | | |
| | территориального планирования, | | | | | | | | | | | | |
| | государственной экспертизы | | | | | | | | | | | | |
| | проектной документации, | | | | | | | | | | | | |
| | государственной экспертизы | | | | | | | | | | | | |
| | результатов инженерных | | | | | | | | | | | | |
| |изысканий | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
| 1.9. | средств массовых коммуникаций | | | | | | | | | | 1 | | 1 |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
|1.10. | многофункциональных центров | | | | | | 1 | | | | | | 1 |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
|1.11. | работы по тушениюлесных | | | | | | | | 6 | | | | 6 |
| | пожаров и осуществлению | | | | | | | | | | | | |
| | отдельных мер пожарной | | | | | | | | | | | | |
| |безопасности | | | | | | | | | | | | |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
|1.12. | иныхсферах | | | 1 | | 1 | 1 | 1 | | | | | 4 |
|—————————|————————————————————————————————|———————|———————|—————|——————|———————|———————|——————|—————|—————|——————|—————|—————|
В 2011-2012 годах в рамках реализации Федерального закона от
08.05.2010 N 83-ФЗ продолжена работа по автоматизации следующих
направлений деятельности государственных учреждений: формирование
государственных заданий, ведение лицевых счетов государственных
учреждений Астраханской области, формирование отчетности
государственных учреждений Астраханской области, ведение плана
финансово-хозяйственнойдеятельности.
8.3.2. Увеличение охвата государственных учреждений Астраханской
области государственными заданиями и совершенствование методов
планированиярасходов на финансирование выполнения государственных
заданий (внедрение зависимости объема бюджетных ассигнований
государственныхучреждений Астраханской области от объема и качества
оказаниягосударственных услуг).
В 2009 году Правительством Астраханской области было принято
постановлениеПравительства Астраханской области от 08.07.2009 N354-П
"ОПорядке формирования и финансового обеспечения выполнения
государственного задания исполнительными органами государственной
властии бюджетными учреждениями Астраханской области".
В соответствии с указанным порядком в конце 2009 - начале 2010
года главные распорядители бюджетных средств утверждали перечни
государственных услуг, оказываемых государственными бюджетными
учреждениямиАстраханской области, формировали государственные задания
с определением требований к качеству и количеству оказываемых
государственныхуслуг.
Выполнение данной работы было направлено на реализацию с 2011
годаФедерального закона от 08.05.2010 N 83-ФЗ и контролировалось
распоряжениемминистерства финансов Астраханской области от 19.11.2010
N244-р "О мероприятиях по проведению мониторинга реализации
Федеральногозакона от 08.05.2010 N 83-ФЗ".
Однако большинство главных распорядителей бюджетных средств
толькочастично справились с поставленной задачей.
Из 208 государственных бюджетных учреждений Астраханской области
перечни государственных услуг разработаны и утверждены для 48%
государственных бюджетных учреждений Астраханской области, а
государственные задания разработаны и утверждены для 19%
государственныхбюджетных учреждений Астраханской области.
Наибольших успехов в данной работе достигли отрасли социальной
сферы:
- отрасль здравоохранения, спорта, ветеринарии - для 100%
государственных учреждений Астраханской области разработаны
государственныезадания;
- отрасль культуры, образования, социального развития - доля
государственных учреждений Астраханской области, для которых
разработаныи утверждены государственные задания, колебалась от 95 до
98%;
- отрасль сельского хозяйства, экономики, природопользования и
охраныокружающей среды - данный показатель превысил 50% от общего
количествагосударственных учреждений Астраханской области.
К 2011 году удельный вес государственных бюджетных учреждений
Астраханскойобласти, работающих в соответствии с государственными
заданиями,вырос до 90%.
Структура бюджетной сети отражена в нижеследующих таблицах.
Таблица 13
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Наименование показателя | Количество | в том | Количест- | в | Количество | Всего |
| | государствен- | числе | во | том | | |
| | ных | госуда- |государст- | числе | государст- | |
| | учреждений | рствен- | венных | | венных | |
| | Астраханской | ные | бюджетных | госу- | автономных| |
| | области, | бюд- | | дарс-| | |
| | находящихся | жетные | учреждений | твен- | учреждений| |
| | в |учреж- | | ные | | |
| | ведомственном | дения | Астрахан- | авто- | Астрахан- | |
| | | Астра- | ской | ном- | ской | |
| | подчинении | ханской | области, | ные | области, | |
| | исполнитель- | | для | учре- | для | |
| | ного органа | области | которых | жде- | которых | |
| | государствен- | | утверждены| ния | утверждены | |
| | ной власти | | |Астра-| | |
|Исполнительные органы | Астраханскоой | | государст-| хан- | задания | |
|государственнойвласти | области, | | венные | ской | учредителя | |
|Астраханскойобласти | по | | задания |облас-| на | |
| | состоянию | | на 2010 | ти | 2010 год | |
| | на | | год | | | |
| | 01.01.2011 | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
| Агентствопо организации | 1| 1| | 0| | 0 |
|деятельности мировых судей | | | | | | |
|Астраханскойобласти | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Министерство здравоохранения | 26| 26 | 26 | 0 | | 26 |
|Астраханскойобласти | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Министерствокультуры | 24 | 23| 23 | 1 | | 23 |
|Астраханскойобласти | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Министерство образования и | 55| 52| 50 | 3 | 3 | 53 |
|науки Астраханской области | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Министерствосельского | 4| 2| 1| 2| 1| 2 |
|хозяйства Астраханской области | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Министерство строительства и | 4| 3| | 1 | | 0 |
|дорожногохозяйства | | | | | | |
|Астраханскойобласти | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Министерство социального | 43| 42| 42 | 1 | 0 | 42 |
|развития и труда Астраханской | | | | | | |
|области | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Службаветеринарии | 17| 17| 17| | | 17 |
|Астраханскойобласти | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Управление делами Губернатора | 2| 2| | х| | 0 |
|Астраханскойобласти | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Министерство экономического | 3| 1| | 2 | 2| 2 |
|развития Астраханской области | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Агентство по управлению | 1| 0| | 1| 1| 1 |
|государственным имуществом | | | | | | |
|Астраханскойобласти | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Агентство по делам молодежи | 3| 3| | х | | 0 |
|Астраханскойобласти | | | | | | |
|——————————————————————————————————|———————————————|—————————|————————————|———————|————————————|———————|
|Служба записи актов гражданского| 1| 1|