Распоряжение Правительства Астраханской области от 19.12.2012 № 637-Пр
О докладе о результатах за 2011 год и основных направлениях деятельности на 2012-2014 годы министерства финансов Астраханской области
ПРАВИТЕЛЬСТВО АСТРАХАНСКОЙ ОБЛАСТИ РАСПОРЯЖЕНИЕ 19.12.2012 N 637-Пр О докладе о результатах за 2011 год и основных направлениях деятельности на 2012-2014 годы министерства финансов Астраханской области Во исполнение постановления Правительства Астраханской области 31.08.2010 N 395-П "О подготовке докладов о результатах и основныхнаправлениях деятельности исполнительных органов государственнойвласти Астраханской области": 1. Одобрить доклад о результатах за 2011 год и основныхнаправлениях деятельности на 2012-2014 годы министерства финансовАстраханской области согласно приложению. 2. Агентству связи и массовых коммуникаций Астраханской области(Зайцева М.А.) опубликовать настоящее распоряжение в средствахмассовой информации.И. о. ГубернатораАстраханской области К.А. Маркелов Приложение к распоряжению Правительства Астраханской области от 19.12.2012 N 637-Пр Введение Доклад о результатах работы за 2011 год и основных направленияхдеятельности министерства финансов Астраханской области на 2012-2014годы (далее - доклад) подготовлен в целях реализации постановленияПравительства Астраханской области от 31.08.2010 N 395-П "О подготовкедокладов о результатах и основных направлениях деятельностиисполнительных органов государственной власти Астраханской области",приказа министерства финансов Астраханской области от 28.03.2012 N 66"О подготовке доклада о результатах за 2011 год и основныхнаправлениях деятельности на 2012-2014 годы министерства финансовАстраханской области". Методологической основой для разработки доклада являютсяметодические рекомендации по подготовке разделов докладов орезультатах и основных направлениях деятельности исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области, утвержденныепостановлением Правительства Астраханской области 395-П. Основные используемые термины и понятия: - миссия - наиболее общая цель, четко выражающая основноенаправление деятельности министерства финансов Астраханской области(далее - министерство); - стратегическая цель - краткое описание ожидаемого конечногообщественно значимого результата реализации задач министерства; - тактическая задача - конкретизация выбираемых направлений испособов деятельности, обеспечивающих достижение поставленных целей всреднесрочном периоде; - бюджетная целевая программа - реализуемая министерствомдолгосрочная целевая программа, подпрограмма долгосрочной целевойпрограммы или ведомственная целевая программа. В соответствии с постановлением Правительства Астраханскойобласти от 06.05.2010 N 199-П "О министерстве финансов Астраханскойобласти" министерство является исполнительным органом государственнойвласти Астраханской области, осуществляющим функции по обеспечениюпроведения единой государственной политики и нормативно-правовомурегулированию в сфере финансовой, бюджетной и налоговой политикиАстраханской области и координирующим деятельность иных исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области в этой сфере.Министерство является финансовым органом Астраханской области иосуществляет функции государственного финансового контроля в порядке,определенном бюджетным законодательством Российской Федерации,законами и иными нормативными правовыми актами Астраханской области. Министерство реализует три типа государственных функций: 1) правоустанавливающие - нормативно-правовое регулирование вфинансовой, бюджетной и налоговой сферах и выработка единойгосударственной политики; 2) правоприменительные - непосредственное администрирование иуправление, в том числе выполнение административных функций,администрирование государственных расходов (функции разработки проектабюджета, управления государственным долгом, исполнение бюджета); 3) контрольные - государственный финансовый контроль, контроль виных сферах, относящихся к компетенции министерства. Деятельность министерства обеспечивает реализацию полномочийПравительства Астраханской области как высшего исполнительного органагосударственной власти Астраханской области в части разработки проектабюджета Астраханской области, обеспечения его исполнения и подготовкиотчета о его исполнении, предусмотренных пунктом 2 статьи 21Федерального закона от 06.10.99 N 184-ФЗ "Об общих принципахорганизации законодательных (представительных) и исполнительныхорганов государственной власти субъектов Российской Федерации". 1. Цели, задачи, мероприятия министерства Миссией министерства является обеспечение эффективного иответственного управления системой общественных финансов Астраханскойобласти. Стратегическими целями министерства являются: 1. Проведение единой государственной политики, стимулирующейэкономический рост и обеспечивающей необходимый уровень доходовбюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительныхфинансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области. 2. Создание условий для оптимизации расходных обязательствАстраханской области, их полного и своевременного исполнения иобеспечение прозрачности, надежности и безопасности финансовой системыАстраханской области. 3. Создание условий для эффективного выполнения полномочийорганов местного самоуправления муниципальных образований Астраханскойобласти, поддержание их финансовой стабильности как основы устойчивогосоциально-экономического развития Астраханской области. 4. Повышение эффективности использования бюджетных средств. Цели и задачи министерства сформулированы с учетом распоряженияПравительства Астраханской области от 25.07.2011 N 325-Пр"О стратегических целях и тактических задачах исполнительных органовгосударственной власти Астраханской области, показателях и индикаторахих достижения на 2011 год и на период с 2012 до 2014 года" (см.схему). Схема. Цели министерства в рамках стратегических целей Правительства Астраханской областиСтратегическая цель деятельности Распоряжение Правительства Астраханской области от 25.07.2011 N 325-ПрПравительства Астраханской области "О стратегических целях и тактических задачах Правительства Астраханской области и исполнительных органов государственной власти Астраханской области, показателях и индикаторах их достижения" |——————————————————————————————————————————————————————————————————————————| |Цель 1. Обеспечение устойчивого развития экологических и социальных систем| |(сохранение и развитие человеческого капитала в Астраханской области) | |————————————————————————————————————|—————————————————————————————————————| | Стратегическая подцель |——————————————————————|———————————————————————| деятельности Правительства |———————|Повышение качества государственного управления|———————————————————————————————————————————————| Астраханской области | |——————————————————————|—————————————|—————————| | | | | | | | |————————————————————————| | | | | | | | | | | | | | |——————————|———————————————| |————————|—————————————————| |————————————|————————————————| |————————————|————| |Цель 1. Проведение единой | |Цель 2. Создание условий | |Цель 3. Создание условий | |Цель 4. Повышение| |государственной политики, | |для оптимизации расходных | |для эффективного выполнения | |эффективности | |обеспечивающей необходимый| |обязательств Астраханской | |полномочий органов местного | |использования | Тактические задачи |уровень доходов бюджетной | |области, обеспечение их | |самоуправления муниципальных | |бюджетных средств| Правительства Астраханской |системы, направленной на | |полного и своевременного | |образований Астраханской | |—|———————————————| области/стратегические цели |мобилизацию дополнительных| |исполнения и прозрачности,| |области, поддержание их | | деятельности министерства |финансовы ресурсов в кон- | |надежности и безопасности | |финансовой стабильности как | | |———————————————————————| |солидированный бюджет | |финансовой системы | |основы устойчивого социально-| | |Задача 4.1. Создание | |Астраханской области | |Астраханской области | |экономического развития | |——|условий для повышения | ||—————————————————————————| |——|———————————————————————| |Астраханской области | | |качества работы и | | |————————————————————————| | |——————————————————————————| |———————————————|—————————————| | |безопасности участников| | |Задача 1.1. Повышение | | |Задача 2.1. Обеспечение | | | |бюджетного процесса | |——|точности формирования | | |полного, своевременного | |——————————|——————————| | |———————————————————————| | |прогноза доходов бюджета| | |и эффективного исполнения | |3.1. Эффективное и | | | |Астраханской области | | |расходных обязательств | |обоснованное оказание| | |—————————————————————| | |————————————————————————| | |Астраханской области, | |финансовой помощи | | |Задача 4.2. Создание | | | |утверждаемых Законом о | |муниципальным | | |условий для повышения| | |—————————————————————| |——|бюджете на соответствующий| |образованиям | |——|профессионального | | |Задача 1.2. Повышение| | |финансовый год и плановый | |Астраханской области | | |уровня участников | |——|уровня собираемости | | |период | |—————————————————————| | |бюджетного процесса | | |налогов | | |——————————————————————————| | |—————————————————————| | |—————————————————————| | | | | |——————————————————————————| | |—————————————————————| Задачи деятельности | |———————————————————————————| | |Задача 2.2. Оптимизация | | |Задача 4.3. Внедрение| министерства (цели | |Задача 1.3. Системати- | |——|управления государственным| |——|бюджетирования, | деятельности структурных | |ческий контроль совместно | | |долгом Астраханской | |ориентированного на | подразделений) | |с администраторами доходов | | |области | |результат | | |бюджета за состоянием не- | | |——————————————————————————| |—————————————————————| |——|выясненных поступлений с | | | |целью недопущения их | | |——————————————————————————| | |прироста выше уровня, | | |Задача 2.3. Обеспечение | | |достигнутого за соответ- | |——|эффективности последующего| | |ствующий период предыдущего| |государственного | | |года | |финансового контроля | | |———————————————————————————| |——————————————————————————| | |——————————————————————————| | |Задача 1.4. Обеспечение | |——|поступления дополнительных| |финансовых средств из | |федерального бюджета | |——————————————————————————| Первая стратегическая цель министерства связана с укреплениемналогового потенциала Астраханской области, увеличением доходной базыконсолидированного бюджета Астраханской области. Вторая стратегическая цель министерства предполагает разработкунормативных и методических основ, организационное руководство в сферебюджетного планирования, обеспечение исполнения бюджета Астраханскойобласти. При этом должна быть обеспечена стабильность ипреемственность бюджетной политики Правительства Астраханской области,реализация установленных социальных приоритетов, созданы условия дляустойчивого роста экономики региона. Третья стратегическая цель направлена на реализацию политикиукрепления финансовой самостоятельности муниципальных образованийАстраханской области как путем прямого предоставления межбюджетныхтрансфертов, так и косвенного - оказание консультационной иметодической помощи муниципальным образованиям, создание стимулирующихмеханизмов по повышению эффективности управления муниципальнымифинансами. Первые две цели образуют единую систему, определяя устойчивостьбюджетной системы на уровне бюджета Астраханской области. Третья цельнаправлена на повышение эффективности функционирования финансовойсистемы на местном уровне. Работа министерства по реализации вышеуказанных целей являетсяопределяющей. Бюджетная политика и стабильность бюджетной системырегиона оказывает основное влияние на повышение уровня и качестважизни населения. Стратегией социально-экономического развитияАстраханской области до 2020 года, утвержденной постановлениемПравительства Астраханской области от 24.02.2010 N 54-П, определеныследующие составляющие бюджетной политики: - реализация мероприятий, связанных с повышением уровня икачества жизни населения; - продолжение работы по повышению эффективности функционированиябюджетного сектора: приведение бюджетной сети в соответствие сконтингентом, составление среднесрочных планов корректировки сети;модернизация социальных систем на основе действующих федеральныхприоритетов и лучшей практики регионального управления; поддержкаинновационных проектов, позволяющих значительно сэкономить бюджетныесредства; переход к программно-целевому управлению и бюджетированию,ориентированному на результат; - мобилизация доходов: проведение единой государственнойполитики, стимулирующей экономический рост и обеспечивающейнеобходимый уровень доходов бюджетной системы, направленной намобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в консолидированныйбюджет Астраханской области. Четвертая стратегическая цель направлена на повышениеэффективности деятельности главных распорядителей и получателейбюджетных средств по выполнению государственных функций и обеспечениюпотребностей граждан и общества в государственных услугах, увеличениюих доступности и качества, реализации долгосрочных приоритетов и целейсоциально-экономического развития. Таким образом, деятельность министерства напрямую связана среализацией государственной финансовой, бюджетной и налоговой политикии обеспечением максимальной эффективности деятельности ПравительстваАстраханской области. Цель 1. Проведение единой государственной политики, стимулирующейэкономический рост и обеспечивающей необходимый уровень доходовбюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительныхфинансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области. Достижение указанной цели обеспечивается путем решения 4 задач: 1.1. Повышение точности формирования прогноза доходов бюджетаАстраханской области. 1.2. Повышение уровня собираемости налогов. 1.3. Систематический контроль совместно с администраторамидоходов за состоянием недоимки и невыясненных поступлений с цельюнедопущения их прироста выше уровня, достигнутого за соответствующийпериод предыдущего года. 1.4. Обеспечение поступления дополнительных финансовых средств изфедерального бюджета. Задача 1.1. Повышение точности формирования прогноза доходовбюджета Астраханской области. При формировании доходной части бюджета Астраханской области наочередной финансовый год министерством используются показателисоциально-экономического развития Астраханской области, учитываютсяосновные направления бюджетной и налоговой политики, предложенияадминистраторов доходов. Для повышения точности прогнозированиядоходов министерством проводится аналитическая работа по выявлениюосновных факторов (погашение недоимки, возврат переплаты, уплатаналогов иногородними филиалами, поступления по отдельнымадминистраторам), оказывающих влияние на достоверностьпрогнозирования. В целях повышения точности прогнозирования проводится работа смуниципальными образованиями Астраханской области и администраторамидоходов по согласованию налогового потенциала. Ведется ежедневный учетпоступления доходов в консолидированный бюджет Астраханской областикак в целом по Астраханской области, так и по крупнейшимналогоплательщикам. Ежемесячно проводится анализ исполненияконсолидированного бюджета Астраханской области в разреземуниципальных районов Астраханской области, который доводится дофинансовых органов муниципальных образований Астраханской области иГубернатора Астраханской области. Ежеквартально проводится анализнереализованного налогового потенциала муниципальными образованиямиАстраханской области, что позволяет выявлять резервы по увеличениюдоходов (таблица 1). Таблица 1 Основные характеристики решения задачи 1.1. Повышение точности формирования прогноза доходов|————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|| Наименование | Характеристика || показателя | ||————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|| 1 | 2 ||————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|| Конечный результат | Исполнение доходной части бюджета Астраханской || | области и утвержденных расходных обязательств ||————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | 1. Использование показателей социально- || (описание действий | экономического развития Астраханской области, || структурного | учитываются основные направления бюджетной и || подразделения) | налоговой политики, предложения администраторов || | доходов. || | 2. Аналитическая работа по выявлению основных || | факторов (погашение недоимки, возврат переплаты, || | уплата налогов иногородними филиалами, поступле- || | ния по отдельным администраторам), оказывающих || | влияние на достоверность прогнозирования. || | 3. Проведение работы с муниципальными образова- || | ниями Астраханской области по согласованию нало- || | гового потенциала каждого муниципального образо- || | вания Астраханской области. || | 4. Ежедневный учет поступления доходов в консоли- || | дированный бюджет Астраханской области. || | 5. Ежемесячный анализ исполнения консолидирован- || | ного бюджета Астраханской области в разрезе муни- || | ципальных районов. || | 6. Ежеквартальный анализ нереализованного налого- || | вого потенциала муниципальными образованиями || | Астраханской области, позволяющий выявлять резер- || | вы по увеличению доходов. ||————————————————————|———————————————————————————————————————————————————| Показатель результативности - отклонение прогноза сбора налоговна отчетный период консолидированного бюджета Астраханской области отфактического поступления налоговых доходов (%). Задача 1.2. Повышение уровня собираемости налогов. Показатель уровня собираемости налогов отражает состояние икачество работы с недоимкой и полноту поступления доходов.Министерством ведется постоянная работа по увеличению данногопоказателя с целью увеличения доходной части бюджета Астраханскойобласти и снижения недоимки. С целью увеличения доходов консолидированного бюджетаАстраханской области министерством подготовлены мероприятия помобилизации доходов в консолидированный бюджет Астраханской области на2011 год, утвержденные решением рабочего совещания "О мобилизацииналоговых доходов бюджета Астраханской области" от 21.04.2011.Реализация указанных мероприятий ежеквартально рассматриваетсяПравительством Астраханской области. Так, за 2011 год мобилизованодоходов в сумме 33,2 миллиарда рублей, в том числе бюджет Астраханскойобласти - 24,9 миллиарда рублей. Данные мероприятия подготовлены в целях выработки совместныхпланов действий по повышению уровня доходов бюджета Астраханскойобласти и местных бюджетов, позволяющих Правительству Астраханскойобласти, органам местного самоуправления, муниципальным образованиямАстраханской области своевременно принимать конкретные решения,входящие в их компетенцию, непосредственно влияющие на развитиерегиональной налоговой базы и обеспечение эффективного контроля ееформирования. Реализация данных мероприятий способствует увеличениюналогооблагаемой базы по имущественным налогам, увеличению поступленияналога на прибыль, налог на доходы физический лиц, а также платежей заиспользование муниципальной и государственной собственностиАстраханской области и акцизов. Мероприятия позволяют скоординировать действия исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области, муниципальныхобразований Астраханской области, управления Федеральной налоговойслужбы по Астраханской области и других территориальных органовфедеральных органов исполнительной власти по Астраханской области вработе по увеличению налоговых поступлений в консолидированный бюджетАстраханской области, своевременному учету объектов налогообложения(жилье, транспортные средства, земельные участки), уменьшению недоимкипо налогам и сборам, увеличению эффективности использованиямуниципального и областного имущества. Министерством проводится мониторинг крупных организаций по налогуна доходы физический лиц и налогу на прибыль организаций. По налогу надоходы физический лиц мониторинг осуществляется исполнительнымиорганами государственной власти Астраханской области по 933организациям, муниципальными образованиями Астраханской области - по3 487 организациям. Ведется мониторинг поступления налога на прибыльпо 883 организациям с платежами более 100 000 рублей в год по налогуна прибыль. Вся информация о налоговых поступлениях регулярнодоводится до исполнительных органов государственной властиАстраханской области и муниципальных образований Астраханской области.С целью оперативного реагирования на снижение налоговых поступленийорганизаций в исполнительных органах государственной властиАстраханской области совместно с представителями министерства иуправления Федеральной налоговой службы по Астраханской областисозданы рабочие группы по мобилизации налоговых доходов, в чьи функциивходит выяснение причин снижения налоговых поступлений, проведениесовместных совещаний с руководителями данных организаций, принятиенеобходимых мер для сохранения положительной динамики налоговыхпоступлений. В целях снижения недоимки проводится ежемесячный анализ состояниянедоимки по уровням бюджетов с направлением результатов вмуниципальные образования Астраханской области для использования всвоей работе. Деятельность министерства по решению данной задачи состоит впроведении анализа поступления доходов в бюджет Астраханской области,оптимизации налоговых ставок и налоговых льгот по федеральным ирегиональным налогам, проведении мониторинга налоговых поступлений открупнейших налогоплательщиков Астраханской области по основнымбюджетообразующим налогам, совместной работе с исполнительнымиорганами государственной власти Астраханской области, органамиместного самоуправления муниципальных образований Астраханской областии контролирующими органами Астраханской области с руководителямикрупных организаций - недоимщиков по налогам и сборам, активизацияработы с невыясненными поступлениями. Министерством проводится ежемесячный анализ недоимки по видамобязательных платежей отдельных предприятий-недоимщиков. Списокпредприятий - недоимщиков периодически размещается на сайтеминистерства. Совместно с должностными лицами финансовых и налоговыхорганов, министерств, агентств и служб Астраханской области,государственных внебюджетных фондов, предприятий-недоимщиков в 2011году проведено 10 заседаний временной рабочей группы по мобилизациидоходов в консолидированный бюджет Астраханской области, на которыхрассмотрены состояния расчетов с бюджетом Астраханской области иместными бюджетами, внебюджетными фондами 134 предприятий. По итогамэтих заседаний недоимка в бюджет Астраханской области нарассматриваемые даты уменьшилась на 42 миллиона рублей. Ежеквартально проводится анализ недоимки и собираемостиконсолидированного бюджета Астраханской области в разрезе районов.Результаты анализа направляются в финансовые органы муниципальныхобразований Астраханской области для дальнейшей работы. Проведенанализ недоимки по видам экономической деятельности по состоянию на01.01.2012, результаты доведены до министерств, ведомств и службАстраханской области (таблица 2). Таблица 2 Основные характеристики решения задачи 1.2. Повышение уровня собираемости налогов|————————————————————|———————————————————————————————————————————————————————|| Наименование | Характеристика || показателя | ||————————————————————|———————————————————————————————————————————————————————|| 1 | 2 ||————————————————————|———————————————————————————————————————————————————————|| Конечный результат | Исполнение доходной части бюджета Астраханской об- || | ласти с целью полного и своевременного исполнения ут- || | вержденных расходных обязательств ||————————————————————|———————————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | 1. Подготовлены мероприятия по мобилизации доходов || | в консолидированный бюджет Астраханской области на || | 2011 год, утвержденные решением рабочего совещания || | "О мобилизации налоговых доходов бюджета Астрахан- || | ской области" от 21.04.2011. || | 2. Ежемесячно анализируется состояние недоимки по || | уровням бюджетов с направлением результатов в муни- || | ципальные образования Астраханской области для ис- || | пользования в своей работе. Анализируется состояние || | недоимки по крупным неплательщикам в разрезе нало- || | гов и причин ее образования. О состоянии недоимки || | подведомственных предприятий информируются отрас- || | левые министерства, ведомства и службы. Информация || | о предприятиях- недоимщиках размещается на портале || | органов государственной власти Астраханской области в || | Интернете ||————————————————————|———————————————————————————————————————————————————————| Показатели результативности: - динамика собственных доходов бюджета Астраханской области(налоговых и неналоговых) на душу населения (%); - доля доходов консолидированного бюджета Астраханской областибез учета безвозмездных перечислений из федерального бюджета в общихдоходах (%); - уровень собираемости налогов (%); - отношение налоговых льгот к объему доходов консолидированногобюджета Астраханской области (%). Задача 1.3. Систематический контроль совместно с администраторамидоходов бюджета за состоянием невыясненных поступлений с цельюнедопущения их прироста выше уровня, достигнутого за соответствующийпериод предыдущего года. Для достижения данного показателя министерством осуществляетсяметодологическая работа с администраторами доходов бюджетаАстраханской области. В целях оперативного доведения ежемесячной информации опоступлении доходов на первое число каждого месяца министерствомосуществляется сверка с администраторами доходов бюджета поадминистрируемым поступлениям в бюджет Астраханской области. При получении информации о невыясненных поступлениях на счетбюджета Астраханской области в части дебиторской задолженности прошлыхлет министерством организована работа с администраторами доходовпоступлений в бюджет в части уточнения поступлений с кода невыясненныхпоступлений на уточняемый код (таблица 3). Таблица 3 Основные характеристики решения задачи 1.3. Систематический контроль с администраторами доходов бюджета за состоянием невыясненных поступлений с целью недопущения их прироста выше уровня, достигнутого за соответствующий период предыдущего года|——————————————|——————————————————————————————————————————————————————|| Наименование | Характеристика || показателя | ||——————————————|——————————————————————————————————————————————————————|| 1 | 2 ||——————————————|——————————————————————————————————————————————————————|| Конечный | Ускорение оборота денежных масс, в том числе поступ- || результат | ления налоговых сборов в бюджет Астраханской области ||——————————————|——————————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | Осуществление сверки с администраторами доходов по- || | ступлений в бюджет по администрируемым поступлени- || | ям в бюджет ||——————————————|——————————————————————————————————————————————————————| Показатель результативности - доля невыясненных поступлений насчете бюджета Астраханской области в общем объеме доходов бюджетаАстраханской области (%). Задача 1.4. Обеспечение поступления дополнительных финансовыхсредств из федерального бюджета. Выполнение задачи 1.4 по обеспечению поступлений дополнительныхфинансовых средств из федерального бюджета связано с обеспечениемдополнительного финансирования расходных обязательств. Для решения указанной задачи министерством проводитсяцеленаправленная работа с Министерством финансов Российской Федерациии другими федеральными структурами по выделению дополнительных средств(таблица 4). Таблица 4 Основные характеристики решения задачи 1.4. Привлечение дополнительных финансовых средств из федерального бюджета|——————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|| Наименование показа- | Характеристика || теля | ||——————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|| 1 | 2 ||——————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|| Конечный результат | Дополнительное получение финансовых средств из || | федерального бюджета ||——————————————————————|———————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | 1. Проведен анализ по фактическому уровню бюд- || | жетной обеспеченности по регионам Российской Фе- || | дерации. || | 2. С целью получения дополнительных средств на- || | правлялись письма на имя заместителя Министра фи- || | нансов Российской Федерации Силуанова А.Г., ди- || | ректора департамента межбюджетных отношений || | Министерства финансов Российской Федерации || | Ерошкину Л.А. ||——————————————————————|———————————————————————————————————————————————————| Показатели результативности: - динамика финансовой помощи из федерального бюджета по сравнениюс соответствующим показателем предыдущего года (%); - соотношение фактического поступления средств из федеральногобюджета к предусмотренному в федеральном бюджете (%). Цель 2. Создание условий для оптимизации расходных обязательствАстраханской области, их полного и своевременного исполнения иобеспечение прозрачности, надежности и безопасности финансовой системыАстраханской области. Достижение указанной цели обеспечивается путем решения 3 задач: 2.1. Обеспечение полного, своевременного и эффективногоисполнения расходных обязательств Астраханской области, утверждаемыхзаконом о бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период. 2.2. Оптимизация управления государственным долгом Астраханскойобласти. 2.3. Обеспечение эффективности последующего государственногофинансового контроля. Задача 2.1. Обеспечение полного, своевременного и эффективногоисполнения расходных обязательств Астраханской области, утверждаемыхза счет бюджета Астраханской области на соответствующий финансовый годи плановый период. Ключевая функция министерства состоит в обеспечении полного исвоевременного исполнения расходных обязательств Астраханской области,установленных нормативными правовыми актами, прозрачности, надежностии безопасности финансовой системы Астраханской области, что позволитобеспечить выполнение задачи Правительства Астраханской области поповышению устойчивости бюджетной системы. Для реализации данной цели министерством проводится постояннаяработа по подготовке проектов законов и нормативных правовых актов всфере бюджетной политики и бюджетного процесса, а также разработкенормативной базы для формирования бюджетных прогнозов. Бюджетная политика, реализуемая министерством, направлена нареализацию следующих целей: - сохранение приоритетной направленности бюджета Астраханскойобласти - удовлетворение потребностей граждан в услугах образования,здравоохранения, обеспечение социальных гарантий граждан, в отношениикоторых на региональном уровне существуют финансовые обязательства; - обеспечение эффективного функционирования системы исполнениябюджета Астраханской области. Показателем достижения задачи "Обеспечение полного,своевременного и эффективного исполнения расходных обязательствАстраханской области, утверждаемых за счет бюджета Астраханскойобласти на соответствующий финансовый год и плановый период" являетсясвоевременная и качественная подготовка проекта закона о бюджетеАстраханской области на очередной финансовой год и плановый период,составление и ведение сводной бюджетной росписи бюджета Астраханскойобласти. Закон Астраханской области о бюджете на очередной финансовый годи плановый период формируется исходя из целей и задач, стоящих передорганами государственной власти области, и направлен на поддержаниесоциального положения и благополучия жителей, повышение доступности икачества предоставляемых бюджетных услуг. При решении данного блока задачи министерство составляет прогнозосновных показателей расходной части бюджета, определяет приоритеты инаправления бюджетной, налоговой и долговой политики. Ежегодно, не позднее чем за 8 месяцев до начала очередногофинансового года министерством разрабатывается и утверждается наПравительстве Астраханской области график разработки проекта бюджета,устанавливающий сроки подготовки материалов и документов дляформирования проекта бюджета главными распорядителями бюджетныхсредств. Важным направлением деятельности также является методологическаяподдержка субъектов бюджетного планирования при подготовке проектабюджета Астраханской области. В целях наиболее эффективногораспределения бюджетных ассигнований среди главных распорядителейбюджетных средств министерством до начала заявочной кампанииразрабатываются формы расчетов потребности по основным направлениямрасходов: публичным нормативным обязательствам, фонду оплаты труда,региональным целевым программам, капитальным вложениям и т.д. При разработке законопроекта о бюджете Астраханской областиминистерство обеспечивает реализацию приоритетов государственнойполитики и принятых Правительством Астраханской области решений,соблюдение установленных бюджетным законодательством и ПравительствомАстраханской области требований к срокам его подготовки, содержанию,обосновывающим материалам. Начиная с 2009 года бюджет Астраханской области принимается натрехлетний период. Принятие такого бюджета позволило увеличитьпредсказуемость расходов и возможность среднесрочного планированиядействующих и вновь принимаемых расходных обязательств, появиласьвозможность заключения средне - и долгосрочных контрактов. Решение данной задачи осуществляется путем реализацииминистерством следующих мероприятий: - своевременная и качественная подготовка проекта закона обюджете Астраханской области на очередной финансовый год и плановыйпериод; - своевременная подготовка сводной бюджетной росписи на очереднойфинансовый год и плановый период; - обеспечение эффективной организации исполнения бюджетаАстраханской области. Одним из основных показателей задачи "Обеспечение полного,своевременного и эффективного исполнения расходных обязательствАстраханской области, утверждаемых за счет бюджета Астраханскойобласти на соответствующий финансовый год и плановый период" являютсятакже параметры дефицита бюджета Астраханской области. Стабильностьбюджетной системы Астраханской области достигается путем формированиярасходной части бюджета с учетом ее оптимизации на основаниипланируемого объема доходов, рассчитанного на базе реалистическогопрогноза социально-экономического развития региона на очереднойфинансовый год и на плановый период. Определение параметров дефицитабюджета происходит с учетом с долговой нагрузки и в соответствии сосновными направлениями бюджетной и налоговой политики Астраханскойобласти. В рамках задачи 2.1 в 2011 году достигнуты плановые значения побольшинству показателей. Бюджет Астраханской области на 2011 год и на плановый период 2012и 2013 годов сформирован в соответствии с действующимзаконодательством Российской Федерации, на основе Бюджетного посланияПрезидента Российской Федерации Федеральному Собранию РоссийскойФедерации, основными направлениями налоговой и бюджетной политикиАстраханской области на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013годов, утвержденными распоряжением Правительства Астраханской областиот 29.04.2010 N 157-Пр. Формирование проекта бюджета Астраханской области происходилопутем уточнения показателей утвержденного бюджета Астраханской областина 2011, 2012 годы и определения параметров на 2013 год. Основные подходы к формированию проекта бюджета Астраханскойобласти на 2011 год и на плановый период 2012 и 2013 годов применены всоответствии с расходными обязательствами, закрепленными за органамигосударственной власти субъектов Российской Федерации Федеральнымзаконом от 06.10.99 N 184-ФЗ "Об общих принципах организациизаконодательных (представительных) и исполнительных органовгосударственной власти субъектов Российской Федерации", а также сучетом разграничения полномочий субъекта Российской Федерации имуниципальных образований, совершенствования межбюджетных отношений,оптимизации расходных обязательств бюджета Астраханской области иреализации мероприятий, направленных на повышение качества оказываемыхуслуг, эффективности и результативности бюджетных расходов. По итогам 2011 года бюджет Астраханской области исполнен порасходам в объеме 26 618,5 миллиона рублей или 95,2% к годовымназначениям 2011 года и 117,3% к факту предыдущего года в сопоставимыхусловиях без доходов от оказания платных услуг. Финансирование приэтом составило 98,5% к годовым назначениям (факт 2010 года к бюджету -96,2%). Объем дефицита бюджета Астраханской области по факту 2011 годасоставил 11,4 при планируемом 13,4% Дефицит на 2012 год установлен вразмере 12,4 при максимально возможном - 15%. На 2013 и 2014 годыразмер дефицита установлен в объеме 2,8 и 1,8% соответственно отобщего годового объема доходов бюджета Астраханской области без учетаобъема безвозмездных поступлений. Данные показатели являютсяследствием реализации государственной политики ПравительстваАстраханской области в части снижения объема государственноговнутреннего долга относительно собственных доходов бюджета. В рейтинге регионов Южного федерального округа (далее - ЮФО) попоказателю расходов консолидированного бюджета на одного жителяАстраханская область по состоянию на 01.01.2012 занимает второе место(34,8 тыс. руб./жит.), уступая Краснодарскому краю (43,3 тыс.руб./жит.), а по расходам на социальную сферу - наш регион на первомместе (23,1 тыс. руб./жит.). За этими цифрами стоит напряженная и разноплановая работаколлектива министерства. Отдельные направления деятельностиминистерства в определенной степени создают основу для дальнейшегороста показателей бюджета и повышения качества управления финансами вочередном финансовом году, а значит, служат делусоциально-экономического развития области и в перспективе. В 2011 году политика Правительства Астраханской области в областиоплаты труда работников бюджетных учреждений была направлена наповышение уровня заработной платы. Заработная плата работников государственных учреждений (бюджетнойсферы) в 2011 году индексировалась дважды: с 01.06.2011 - на 6,5% и с01.10.2011 - на 6,5%. Заработная плата учителей в 2011 году увеличена более чем на 30%. Всего из бюджета Астраханской области на увеличение заработнойплаты работников государственных учреждений направлено 548,4 миллионарублей. За 2011 год расходы по оплате труда в бюджете Астраханскойобласти составили 4 652,3 миллиона рублей или 99,5% к годовымназначениям и 99,1% к уровню соответствующего периода 2010 года. Заработная плата работникам государственных учрежденийвыплачивалась в течение года своевременно в соответствии сустановленными сроками выплаты заработной платы (два раза в месяц) вполном объеме, просроченная кредиторская задолженность по состоянию на01.01.2012 отсутствует. Бюджет Астраханской области является гарантом сохранениясоциальной стабильности, обеспечения финансирования социально значимыхрасходов. Основным индикатором выполнения данной задачи является объемкредиторской задолженности по исполнению социальных обязательств передгражданами и просроченной кредиторской задолженности. В течение рядалет данные показатели имеют нулевое значение - это в первую очередьследствие политики министерства по введению режима бюджетныхограничений: раздельное планирование текущих и капитальных расходов,финансирование в первоочередном порядке только публично-нормативных ипервоочередных обязательств, а также проведение работы по мониторингукредиторской задолженности. В результате проведенной работы Правительства Астраханскойобласти с Министерством финансов Российской Федерации бюджетуАстраханской области в 2011 году выделен бюджетный кредит в объеме220,0 миллиона рублей. Привлечение данных средств в конце годапозволило значительно снизить общий объем кредиторской задолженности с1,5 миллиарда рублей до 1,3 миллиарда рублей. По сравнению с 2010 годом удельный вес кредиторской задолженностив расходах бюджета за 2011 год сократился более чем в полтора раза (с4,3 до 3,1%). В рамках исполнения бюджета министерством осуществлялся контрольза соответствием экономического содержания проводимых операций восновании платежа и кодам бюджетной классификации расходов. Основнымпоказателем, характеризующим указанную деятельность, является доляпредотвращенного нецелевого использования бюджетных средств в расходахбюджета Астраханской области. Объем предотвращенного нецелевогоиспользования средств бюджета Астраханской области к общей суммерасходов бюджета сократился в 2011 году по сравнению с 2010 годом с0,0006 до 0,0004%. Осуществлялся текущий контроль денежных обязательствгосударственных учреждений Астраханской области на соответствиеобъемам годовых бюджетных ассигнований и лимитам бюджетныхобязательств. Основным показателем, характеризующим указаннуюдеятельность, является индикатор "Доля возвращенных платежныхпоручений без исполнения из-за недостаточности бюджетныхассигнований". За отчетный период обработано 279 тысяч платежныхдокументов, 24 тысячи возвращены клиентам без исполнения по причинеотрицательного результата предварительного контроля. За тот же период2010 года обработано 270 тысяч платежных документов, возвращено 19тысяч платежных документов. Для оперативного управления единым счетом бюджета продолженаработа по применению механизма внутреннего кредитования. За 2011 годобъем заимствований составил 7 702 миллиона рублей (за аналогичныйпериод предыдущего года - 5 799 миллиона рублей). При этом условнаяэкономия бюджетных средств (по средней банковской ставке) составила 40миллионов рублей (за 2010 год - 33 миллиона рублей). Также открытие в 2011 году лицевых счетов автономным учреждениямАстраханской области в министерстве позволило иметь дополнительныйисточник на покрытие временных кассовых разрывов. Резерв средстввозможных для заимствования составил порядка 250 миллиона рублей. В целях создания условий для оптимизации расходных обязательствАстраханской области, их полного и своевременного исполнения иобеспечение прозрачности, надежности и безопасности финансовой системыАстраханской области ежемесячно формировался кассовый план исполнениябюджета Астраханской области, ежедневно проводился контроль и анализего исполнения, еженедельно предоставлялась информация офинансировании министерств и ведомств исходя из принципапропорциональности расходов, а также информация об объемахфинансирования объектов капитального строительства, о финансированиидолгосрочных целевых программ в разрезе ведомств. Организация исполнения бюджета Астраханской области в рамкахфункционирования казначейской системы позволяет результативно иэффективно использовать средства, выделяемые из бюджета Астраханскойобласти на финансирование областных бюджетополучателей, в полномобъеме учитывать бюджетные обязательства, заключаемые учреждениямиобласти, не допускать возникновения несанкционированной кредиторскойзадолженности, сократить нецелевое использование средств бюджета,минимизировать объемы невыясненных поступлений на счете бюджетасубъекта, своевременно зачислять доходы в бюджет Астраханской области,осуществлять учет всех поступлений в разрезе кодов бюджетнойклассификации и администраторов поступлений в бюджет, обеспечитьсохранность бюджетных средств (таблица 5). Таблица 5 Основные характеристики решения задачи 2.1. Обеспечение полного, своевременного и эффективного исполнения расходных обязательств Астраханской области, утверждаемых законом о бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период|——————————————|——————————————————————————————————————————————————————————|| Наименование | Характеристика || показателя | ||——————————————|——————————————————————————————————————————————————————————|| Конечный | Закон Астраханской области о бюджете на очередной фи- || результат | нансовый год и плановый период соответствует принципам || | ответственного управления общественными финансами. || | Эффективное управление средствами бюджета на едином || | счете бюджета субъекта, рациональное применение меха- || | низма внутреннего кредитования. || | Недопущение нецелевого использования средств бюджета. || | Недопущение несанкционированной кредиторской задол- || | женности ||——————————————|——————————————————————————————————————————————————————————|| Наименование | Характеристика || показателя | ||——————————————|——————————————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | 1. Ведение реестра расходных обязательств Астраханской || | области. || | 2. Разработка основных направлений бюджетной, налого- || | вой и долговой политики. || | 3. Подготовка проектов нормативных правовых актов по || | вопросам бюджетного планирования. || | 4. Экспертиза проектов нормативных правовых актов, ре- || | гулирующих расходные обязательства бюджета Астрахан- || | ской области. || | 5. Разработка прогноза основных параметров бюджетной || | системы Астраханской области. || | 6. Методологическое руководство работой субъектов || | бюджетного планирования (главных распорядителей средств || | бюджета) при подготовке проекта бюджета Астраханской || | области. || | 7. Организация составления и составление проекта бюд- || | жета Астраханской области и материалов к нему. || | 8. Разработка нормативных правовых актов, направлен- || | ных на обеспечение оперативного и качественного управле- || | ния средствами бюджета. || | 9. Постановка на учет и санкционирование оплаты денеж- || | ных обязательств ||——————————————|——————————————————————————————————————————————————————————| Показатели результативности: - процент дефицита бюджета Астраханской области (%); - соотношение показателя кредиторской задолженности и расходовбюджета Астраханской области (%); - финансирование бюджета Астраханской области по расходам (%). Задача 2.2. Оптимизация управления государственным долгомАстраханской области. Задача министерства по оптимизации управления государственнымдолгом остается крайне актуальной в связи с тем, что в предшествующийпериод объем государственного долга области планомерно увеличивался. Ее достижение предполагает решение ряда ключевых задач:обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема иструктуры государственного долга области, сокращение стоимостиобслуживания и совершенствование механизмов управления государственнымдолгом. Решение задачи предполагает выработку и реализацию финансовойполитики в сфере управления государственным долгом Астраханскойобласти с учетом и исходя из обеспечения сбалансированности бюджетаАстраханской области и максимально эффективного выполнения расходныхобязательств. Министерство в этой области реализует следующие мероприятия: - нормативно-правовое регулирование и выработка государственнойполитики в бюджетной сфере; - обеспечение приемлемого и экономически обоснованного объема иструктуры государственного долга; - контроль за соблюдением установленных нормативов и исполнениеобязательств; - сокращение стоимости обслуживания и совершенствованиемеханизмов управления государственным долгом; - публикация информации о долге Астраханской области имуниципальных образований на официальном сайте министерства. Результатом достижения данной цели в 2011 году стало соблюдениепараметров, установленных законодательством по объему государственногодолга Астраханской области - не более 100 процентов доходов бюджетабез учета безвозмездных поступлений (в 2012-2014 годах - 90, 85, 80%соответственно). Деятельность министерства по достижению этих результатов состоитв определении и обосновании оптимальной долговой нагрузки на базеосновных параметров бюджета Астраханской области и в соответствии сосновными направлениями бюджетной и налоговой политики. В рамках задачи "Оптимизация управления государственным долгомАстраханской области" достигнуты плановые значения по большинствупоказателей. Объем государственного долга Астраханской области в 2011 годуувеличен по сравнению с 2010 годом и составил 98,7% доходов бюджетабез учета безвозмездных поступлений или 80,5% без учета в объеме долгабюджетных кредитов. Расходы на обслуживание государственного долгасоставили 3,4% от расходов бюджета Астраханской области, заисключением объема расходов, которые осуществляются за счет субвенций,предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации(таблица 6). Таблица 6 Основные характеристики решения задачи 2.2. Оптимизация управления государственным долгом Астраханской области|————————————————————|—————————————————————————————————————————————————|| Наименование | Характеристика || показателя | ||————————————————————|—————————————————————————————————————————————————|| Конечный результат | Непревышение объема государственного долга || | Астраханской области в 2011 году - 100% доходов || | бюджета без учета безвозмездных поступлений (в || | 2012-2014 годах соответственно - 90, 85, 80%). || | Расходы на обслуживание государственного долга || | не превышают 15% от расходов бюджета Астра- || | ханской области ||————————————————————|—————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | - разработка и экспертиза проектов нормативных || | правовых актов, регулирующих внутренние заим- || | ствования Астраханской области; || | - планирование объема и структуры государствен- || | ного долга Астраханской области; || | - ведение государственной долговой книги Астра- || | ханской области; || | - разработка нормативных правовых актов в рам- || | ках реализации положений Бюджетного кодекса || | Российской Федерации в части государственных || | гарантий; || | - подготовка программ государственных внутрен- || | них заимствований на очередной финансовый год || | и плановый период; || | - подготовка программ государственных гарантий || | Астраханской области; || | - погашение (в том числе досрочное) государст- || | венного долга Астраханской области; || | - контроль за своевременным исполнением долго- || | вых обязательств Астраханской области, процент- || | ных платежей и государственных гарантий Астра- || | ханской области ||————————————————————|—————————————————————————————————————————————————| Показатель результативности - соотношение объема государственногодолга Астраханской области и утвержденного общего годового объемадоходов бюджета Астраханской области без учета утвержденного объемабезвозмездных поступлений (без учета кредитов из федерального бюджета)(%). Задача 2.3. Обеспечение эффективности последующегогосударственного финансового контроля. Последующий государственный финансовый контроль осуществляетсяминистерством путем проведения ревизий и проверок главныхраспорядителей (распорядителей), получателей средств бюджетаАстраханской области, местных бюджетов - получателей межбюджетныхтрансфертов из бюджета Астраханской области. Всего в 2011 году проведено 48 ревизий (проверок). Фактическипроверками за 2011 год охвачено 10,3% от общего количества получателейсредств бюджета Астраханской области. По результатам ревизий (проверок) министерством принимаются мерыпо обеспечению возмещения причиненного бюджету Астраханской областиущерба, в том числе издаются распоряжения об изъятии в бесспорномпорядке бюджетных средств, используемых не по целевому назначению;руководителям, допустившим нарушения бюджетного законодательства,выносятся предупреждения о ненадлежащем исполнении бюджетногопроцесса. При установлении нарушений при проверках местных бюджетовсоответствующие материалы направляются в органы, исполняющие местныебюджеты, для принятия аналогичных мер по устранению нарушений ипривлечению виновных должностных лиц к ответственности. Министерствомпостоянно осуществляется мониторинг принятых мер по устранениюнарушений, установленных по результатам ревизий (проверок). Эффективность контрольной работы (процентное отношение суммывосстановленных бюджетных средств по результатам ревизий (проверок) кобщей сумме бюджетных средств, подлежащих восстановлению) составила81,8% (планируемый показатель - 78%). Увеличение показателяэффективности контрольной работы по сравнению с запланированнымобусловлено увеличением суммы возмещенных средств вследствиеуменьшения общей суммы выявленных финансовых нарушений, обеспечениемвысокого уровня обоснованности выводов по результатам ревизий(проверок) (таблица 7). Таблица 7 Основные характеристики решения задачи 2.3. Обеспечение эффективности последующего государственного финансового контроля|————————————————————|————————————————————————————————————————————————|| Наименование | Характеристика || показателя | ||————————————————————|————————————————————————————————————————————————|| Конечный результат | Повышение эффективности контрольной работы ||————————————————————|————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | 1. Проведение ревизий и проверок в соответст- || | вии с утвержденным планом. || | 2. Обеспечение соответствия законодательству || | порядка осуществления контрольных мероприя- || | тий, их оформления требованиям законодательст- || | ва. || | 3. Обеспечение полноты доказательной базы ус- || | тановленных нарушений. || | 4. Своевременная подготовка проектов распоря- || | жений министерства, принимаемых по результатам || | ревизий (проверок), протоколов об администра- || | тивных правонарушениях. || | 5. Осуществление мониторинга своевременности || | и полноты принятия мер по устранению допущен- || | ных нарушений, установленных по результатам || | ревизий (проверок) ||————————————————————|————————————————————————————————————————————————| Показатель результативности - эффективность контрольной работы(процентное отношение суммы восстановленных бюджетных средств порезультатам ревизий (проверок) к общей сумме бюджетных средств,подлежащих восстановлению) (%). Цель 3. Создание условий для эффективного выполнения полномочийорганами местного самоуправления муниципальных образованийАстраханской области, поддержание их финансовой стабильности какосновы для устойчивого социально-экономического развития Астраханскойобласти. Достижение указанной цели обеспечивается путем решения задачи: 3.1. Эффективное и обоснованное оказание финансовой помощимуниципальным образованиям Астраханской области. В основу проведенной реформы межбюджетных отношений были положенызаконодательное разграничение полномочий между уровнями публичнойвласти, закрепление за бюджетами всех уровней бюджетной системыРоссийской Федерации собственных доходных источников на долгосрочнойоснове, формирование прозрачных и обоснованных механизмов выравниваниябюджетной обеспеченности муниципальных образований, создание стимуловк повышению качества управления муниципальными финансами. Законодательно определен порядок делегирования муниципальнымобразованиям отдельных государственных полномочий с предоставлением избюджета Астраханской области субвенций на их исполнение. Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов игородских округов предоставляются в соответствии с ЗакономАстраханской области от 05.12.2005 N 74/2005-ОЗ "О межбюджетныхотношениях в Астраханской области" в соответствии с прозрачными иобъективными методиками расчета и распределения финансовой помощи. Решена задача закрепления за местными бюджетами на долгосрочнойоснове отчислений от налогов, подлежащих зачислению в бюджетымуниципальных образований. Регулятивная деятельность министерства заключается в разработке ипроведении экспертизы нормативных правовых актов, устанавливающихделегирование расходных обязательств. Ее непосредственным результатомявляется следование принципам ответственного управления финансами вчасти распределения субвенций на исполнение делегированных полномочий. В рамках административной функции министерства обеспечиваетсяразработка методик распределения финансовой помощи местным бюджетам иметодическая поддержка главных распорядителей средств бюджетаАстраханской области по разработке указанных методик. Результатом этойдеятельности являются утвержденные законом о бюджете на очереднойфинансовый год и плановый период распределения указанных межбюджетныхтрансфертов. Также министерством осуществляется формирование и сверкаисходных данных для распределения субвенций из бюджета Астраханскойобласти, администрируемых министерством. Для реализации приоритетных направлений государственной политикиво многих случаях необходимо принятие, в том числе определенныхобязательств на муниципальном уровне, финансирование которыхобеспечивается за счет субсидий из бюджета Астраханской области. Конечным результатом решения данной задачи является соответствиерасходных обязательств муниципальных образований приоритетамгосударственной политики. Административная деятельность состоит в участии по определениюприоритетных расходных обязательств муниципальных образований,софинансируемых за счет средств бюджета Астраханской области (таблица8). Таблица 8 Основные характеристики решения задачи 3.1. Эффективное и обоснованное оказание финансовой помощи муниципальным образованиям Астраханской области|——————————————————|———————————————————————————————————————————————————————|| Наименование по- | Характеристика || казателя | ||——————————————————|———————————————————————————————————————————————————————|| Конечный | Расходные обязательства муниципальных образований, || результат | обусловленные реализацией "делегированных" полно- || | мочий, установлены в соответствии с требованиями || | действующего законодательства и обеспечены субвен- || | циями из бюджета Астраханской области. || | Соответствие расходных обязательств муниципальных || | образований Астраханской области приоритетам госу- || | дарственной политики. || | Обеспечение предоставления межбюджетных транс- || | фертов из бюджета Астраханской области бюджетам || | других уровней по утвержденным методикам ||——————————————————|———————————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | Экспертиза проектов законов Астраханской области || | (проектов методик), предусматривающих "делегирова- || | ние" полномочий Российской Федерации и субъекта || | Российской Федерации. || | Оказание содействия главным распорядителям бюджет- || | ных средств в разработке методик распределения суб- || | венций местным бюджетам. || | Перечисление субвенций в части, администрируемой || | министерством. || | Распределение субвенций в соответствии со статьей 133 || | Бюджетного кодекса Российской Федерации. || | Рассмотрение отчетности об использовании субвенций || | из бюджета Астраханской области, администрировании || | расходов. || | Административная деятельность состоит в предостав- || | лении в установленном порядке субсидий из бюджета || | Астраханской области. || | Регулятивная деятельность министерства по решению || | этой задачи состоит в экспертизе проектов нормативных || | правовых актов, предусматривающих предоставление || | финансовой помощи муниципальным образованиям ||——————————————————|———————————————————————————————————————————————————————| Показатели результативности: - доля расходов местных бюджетов, софинансируемых из бюджетаАстраханской области, в общем объеме расходов местных бюджетов (безучета Красноярского района) (%); - выполнение расходных обязательств муниципальных образованийАстраханской области, обусловленных реализацией переданных полномочийза счет субвенций из бюджета Астраханской области (по видам субвенций)(%); - доля видов межбюджетных трансфертов из бюджета Астраханскойобласти бюджетам других уровней, распределяемых по утвержденнымметодикам, в общем количестве видов межбюджетных трансфертов (%). Цель 4. Повышение эффективности использования бюджетных средств Достижение указанной цели обеспечивается путем решения следующихзадач: 4.1. Создание условий для повышения качества работы ибезопасности участников бюджетного процесса. 4.2. Создание условий для повышения профессионального уровняучастников бюджетного процесса. 4.3. Внедрение бюджетирования, ориентированного на результат. Задача 4.1. Создание условий для повышения качества работы ибезопасности участников бюджетного процесса. В настоящее время сформированы основы современной системыуправления государственными финансами на базеинформационно-технологической инфраструктуры, обеспечивающей полныйохват бюджетного процесса, начиная от этапа подготовки бюджетнойзаявки главным распорядителем бюджетных средств и заканчиваяформированием финансовой отчетности. Однако современное развитие отношений в сфере общественныхфинансов предъявляет новые требования к составу и качеству информациио финансовой деятельности публично-правовых образований, а также коткрытости информации о результатах их деятельности. Например, вФедеральном законе от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений вотдельные законодательные акты Российской Федерации в связи ссовершенствованием правового положения государственных (муниципальных)учреждений" предусмотрено создание официального сайта в сети Интернетдля размещения информации о деятельности всех государственных(муниципальных) учреждений и об использовании закрепленного за нимиимущества. В целях удовлетворения указанных требований, а также повышениякачества управления государственными (муниципальными) финансаминеобходимо продолжить развитие единой интегрированной информационнойсистемы управления общественными финансами (электронный бюджет),которая: - обеспечит прозрачность и подотчетность деятельности органовгосударственной власти и органов местного самоуправления, созданиемеханизмов общественного контроля за эффективностью ирезультативностью деятельности публично-правовых образований путемпубликации в открытом доступе информации о плановых и фактическихрезультатах деятельности организаций сектора государственногоуправления, информации о стоимости предоставленных государственных(муниципальных) услуг, в том числе информации в разрезегосударственных программ, услуг, объектов финансирования в натуральноми стоимостном выражении; - повысит доступность информации о финансовой деятельности ифинансовом состоянии каждого публично-правового образования, об ихактивах и обязательствах; - создаст инструменты для взаимоувязки стратегического ибюджетного планирования, проведения мониторинга достижения конечныхрезультатов государственной программы и непосредственных результатов,характеризующих объемы и качество оказания государственных услуг; - обеспечит интеграцию процессов составления, исполнениябюджетов, бюджетного учета и подготовки финансовой и инойрегламентированной отчетности публично-правовых образований; - усилит взаимосвязь бюджетного процесса и процедур планированиязакупок товаров, работ и услуг для нужд публично-правовых образований,размещения заказов на их поставку и исполнения государственных(муниципальных) контрактов, заключаемых по итогам размещения заказов; - позволит осуществить централизацию и обеспечить единство учетаобъектов государственной (муниципальной) собственности. В рамках развития системы электронного бюджета, в частности,потребуется создание информационных ресурсов и общероссийскихреестров, содержащих информацию об организациях государственногосектора, государственных (муниципальных) служащих, государственных(муниципальных) заданиях, оказываемых услугах и деятельностигосударственных (муниципальных) учреждений, имуществе и обязательствахпублично-правовых образований. Кроме того, необходимо продолжить модернизацию уже имеющихсяинформационных баз (реестр расходных обязательств, сводная бюджетнаяроспись, реестр государственных контрактов и т.д.), создав технологииих взаимоувязки между собой, а также интеграции существующих исоздаваемых информационных ресурсов в системе электронного бюджета. Для решения поставленных задач необходимо рассмотреть вопрос ореализации следующих мероприятий: - разработка нормативных правовых актов и методических материаловдля обеспечения формирования и централизованного веденияобщероссийских реестров и информационных ресурсов, организацииэффективного информационного межведомственного взаимодействия; - обеспечение проектирования системы электронного бюджета каккомплекса взаимоувязанных компонентов, обеспечивающих функционированиесистемы; - создание единого портала государственных (муниципальных)финансов (портал электронного бюджета) для обеспечения публичногодоступа к информации о финансовой деятельности публично-правовыхобразований, формируемой на основании сведений системы электронногобюджета; - обеспечение развития функциональности автоматизированнойсистемы Федерального казначейства, в том числе для ведения плановыхпоказателей в разрезе бюджетных услуг, мониторинга результативности иэффективности бюджетных расходов, управления основными средствами иобязательствами сектора государственного управления, ведениябюджетного, управленческого и кадрового учета организаций секторагосударственного управления, а также для предоставлениясоответствующих услуг организациям сектора государственного управленияс использованием средств удаленного взаимодействия. Внедрение системы электронного бюджета позволит перейти накачественно новый уровень управления государственными финансами исоздать инструментарий для принятия обоснованных управленческихрешений с целью повышения эффективности и результативности бюджетныхрасходов. C 2009 года реализован электронный документооборот междуминистерством, главными распорядителями и получателями средствбюджета, автономными учреждениями Астраханской области, позволяющийобеспечить: - обмен юридически значимыми электронными документами сиспользованием ЭЦП без необходимости предоставления бумажныхносителей; - оперативность обмена информацией между всеми участникамибюджетного процесса; - увеличение скорости обработки документов; - сокращение ручной обработки документов, что исключает возможныеошибки (так называемый человеческий фактор); - автоматическое формирование и доставку клиенту выписок излицевых счетов; - аудиторский след получения/отправки электронных документов спомощью реализованного в программе системного журнала; - снижение операционных рисков при обработке документов (потерядокументов, порча); - сокращение транспортных расходов учреждений, возможностьформирования резерва рабочего времени, соответственно оптимизациючисленности специалистов бюджетных учреждений. В рамках реализации задачи реализованы следующие мероприятия: - поддержание работоспособного состояния программно-аппаратныхкомплексов министерства; - расширение функциональных возможностей для обработки информациисотрудниками министерства; - развитие системы электронного документооборота междуминистерством и участниками бюджетного процесса; - предоставление муниципальным образованиям субсидий дляавтоматизации формирования отчетности по исполнению консолидированногобюджета. Также министерством осуществлялись мероприятия, направленные накомплексную автоматизацию всех участников бюджетного процессаАстраханской области, включая муниципальные образования. Применяемые в процессе исполнения бюджета веб-технологиипозволяют проводить анализ и определять цели на будущее дляорганизации грамотной информационной политики, которая позволяеторганам исполнительной власти Астраханской области оперативно получатьдоступ к интересующей их информации и рационально приниматьуправленческие решения, обеспечивают прозрачность операций,реализуемых при исполнении бюджета, повышают оперативностьпредоставления и достоверность бюджетной отчетности (таблица 9). Таблица 9 Основные характеристики решения задачи 4.1. Создание условий для повышения качества работы и безопасности участников бюджетного процесса|——————————————————|————————————————————————————————————————————————————————|| Наименование по- | Характеристика || казателя | ||——————————————————|————————————————————————————————————————————————————————|| Конечный | 1. Ускорение денежного оборота в регионе, а соответст- || результат | венно поступления собираемых налогов в регион. || | 2. Формирование достоверной бюджетной отчетности, а || | также другой информации внутренним и внешним поль- || | зователям ||——————————————————|————————————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | 1. Внесение изменений/дополнений в регламент инфор- || (описание дейст- | мационного взаимодействия управления Федерального || вий структурного | казначейства по Астраханской области и министерства, || подразделения) | касающихся сроков предоставления документов. || | 2. Развитие электронного документооборота. || | 3. Разработка и реализация новых отчетных форм. || | 4. Разработка нормативных актов с целью формирования || | достоверной бюджетной отчетности. || | 5. Внедрение программного продукта "СКИФ-3" для || | представления отчетности в электронном виде ||——————————————————|————————————————————————————————————————————————————————| Показатели результативности: - уровень автоматизации процесса исполнения бюджета Астраханскойобласти (%); - уровень автоматизации процесса планирования бюджетаАстраханской области (%). Задача 4.2. Создание условий для повышения профессиональногоуровня участников бюджетного процесса. Решение задачи регламентируется Федеральным законом от 27.07.2004N 79-ФЗ "О государственной гражданской службе Российской Федерации",Указом Президента Российской Федерации от 28.12.2006 N 1474"О дополнительном профессиональном образовании государственныхгражданских служащих Российской Федерации", Законом Астраханскойобласти от 09.09.2005 N 48/2005-ОЗ "О государственной гражданскойслужбе Астраханской области", распоряжением Губернатора Астраханскойобласти от 02.02.2011 N 20-р "О государственном заказе на повышениеквалификации государственных гражданских служащих исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области на 2011 год". Министерством проводится работа по реализации комплексамероприятий, направленных на создание кадрового потенциала, способногообеспечить эффективный механизм государственного управления. Реализуется требование законодательства об обязательномконкурсном отборе при приеме на государственную гражданскую службу. При работе с сотрудниками, зачисленными в кадровый резерв,используются индивидуальные планы развития государственногогражданского служащего. Информация обо всех вакансиях, замещение которых возможно порезультатам открытого конкурса была опубликована в средствах массовойинформации и сети Интернет. Кроме того, в рамках реализации данной задачи сотрудникиминистерства приняли участие в семинарах по внедрению бюджетирования,ориентированного на результат, были организованы командировки пообмену опытом по реализации основных направлений реформированиярегиональных финансов, передовых технологий по исполнению бюджета. Задача 4.3. Внедрение бюджетирования, ориентированного нарезультат. В 2011 году продолжилась реализация механизмов бюджетирования,ориентированного на результат, являющегося важнейшим фактором,обеспечивающим эффективность развития любого региона. Программно-целевой метод позволяет установить непосредственнуюсвязь между выделением бюджетных ассигнований и результатами ихиспользования. Сегодня в бюджетной системе Астраханской областифункционируют такие элементы программно-целевого планирования, каксоставление ведомственных целевых программ, долгосрочных целевыхпрограмм, ведение реестра расходных обязательств, разработкагосударственных заданий на оказание государственных услуг и плановфинансово-хозяйственной деятельности учреждений, докладов орезультатах и основных направлениях деятельности исполнительныхорганов государственной власти. Планирование бюджета Астраханской области на 2011 год и наплановый период 2012 и 2013 годов главными распорядителями бюджетныхсредств осуществлялось в рамках постановления министерства от04.06.2010 N 23-п "Об утверждении порядка составления обоснованийбюджетных ассигнований главными распорядителями бюджетных средств припланировании бюджета Астраханской области на 2011 год и на плановыйпериод 2012 и 2013 годов". Астраханская область занимает ведущее место среди субъектовРоссийской Федерации по доле расходов, осуществляемых в рамкахпрограмм в общем объеме расходов, и первое место по данному показателюв ЮФО. Во многом прогресс по данному показателю обеспечен благодаряинструменту стратегического планирования - ведомственным целевымпрограммам. Постановлением министерства с учетом предложенийминистерства экономического развития Астраханской области ежегодноопределяется перечень главных распорядителей бюджетных средств,осуществляющих разработку ВЦП. В 2011 году формирование ВЦПосуществлялось на уровне министерств, служб и агентств. В настоящее время показатель доли расходов, формируемых в рамкахпрограмм, стабилизировался на уровне 77,0%. В 2011 году отсутствуютисполнительные органы государственные власти, имеющие непрограммныерасходы и не разрабатывающие ведомственные целевые программы (заисключением исполнительных органов государственной власти,финансируемых за счет субвенций федерального бюджета). В соответствии с совместным решением учредителя и самогоучреждения в 2011 году осуществлено распределение государственныхучреждений по типам. По состоянию на 01.01.2012 преобладающую долюзанимают бюджетные учреждения нового типа (67% или 690 учреждений), 52ранее действовавших бюджетных учреждения (5%) преобразованы вавтономные учреждения. Доля казенных учреждений составляет 28% (298учреждений) от общего количества учреждений. Разработаны необходимыенормативные правовые акты и документы для работы государственныхучреждений в новых условиях, в том числе: перечни государственныхуслуг; государственные (муниципальные) задания и планыфинансово-хозяйственной деятельности для государственных бюджетных иавтономных учреждений; бюджетные сметы государственных казенныхучреждений Астраханской области. Министерством оказывалась методологическая и консультационнаяподдержка, а также проводился мониторинг выполнения данной работыглавными распорядителями бюджетных средств. В целях повышенияответственности государственных учреждений за выполнениегосударственных заданий работа осуществлялась в рамках постановленияПравительства Астраханской области от 30.12.2010 N 639-П"Об утверждении Порядка организации контроля главными распорядителямисредств бюджета Астраханской области за исполнением государственногозадания государственными учреждениями Астраханской области". Кроме того, продолжилась работа по созданию системы финансовогообеспечения государственных заданий, которая включила в себя несколькоэтапов: - определение перечня государственных услуг, оказание которыхосуществляется за счет средств бюджета Астраханской области; - определение порядка учета результатов оценки потребности в ихпредоставлении при формировании расходов на очередной финансовый год иплановый период; - разработка методики и установление нормативов финансовогообеспечения государственных услуг; - установление механизма контроля за количественными икачественными показателями оказания государственных услуг,установленных государственным заданием. Проводилась работа по созданию официального сайта в сети Интернетпо размещению информации о государственных и муниципальныхучреждениях, который начал работу с 1 января 2012 года. Данный сайтпризван обеспечить осуществление общественного контроля задеятельностью государственных и муниципальных учреждений,информировать общество об их финансовой деятельности в течениебюджетного года. В 2011 году Астраханской области присвоена первая степенькачества управления региональными финансами по результатам оценкиМинистерства финансов Российской Федерации в соответствии с приказомМинистерства финансов Российской Федерации от 03.12.2010 N 552"О порядке осуществления мониторинга и оценки качества управлениярегиональными финансами". В целях совершенствования финансовой системы принятопостановление Правительства Астраханской области от 21.07.2011 N 260-П"О Программе повышения эффективности бюджетных расходов на 2011-2012годы". В 2011 году министерство приняло участие в конкурсе на выделениеиз федерального бюджета субсидии субъектам Российской Федерации нареализацию программы повышения эффективности бюджетных расходов. Поитогам данного конкурса Астраханская область вошла в первую группу,что обеспечило получение субсидии на реализацию программы. В рамках постановления Правительства Астраханской области 28.03.2008 N 140-П "О Порядке проведения конкурса на лучшие показателикачества финансового менеджмента исполнительных органовгосударственной власти Астраханской области" в 2011 году осуществленаоценка качества финансового менеджмента исполнительных органовгосударственной власти путем проведения конкурса на лучшие показателикачества финансового менеджмента, в ходе которого оценивалисьпоказатели качества бюджетного планирования, качества планированиядоходов, а также качества исполнения бюджетов исполнительных органовгосударственной власти Астраханской области. Победителем конкурсапризнано министерство социального развития и труда Астраханскойобласти. Министерство здравоохранения Астраханской области и агентствопо управлению государственным имуществом Астраханской области занялисоответственно второе и третье места. В соответствии с постановлением Правительства Астраханскойобласти от 09.03.2010 N 80-П "О мониторинге оценки качестваорганизации и осуществления бюджетного процесса в муниципальныхобразованиях Астраханской области" в 2011 году осуществлялсямониторинг муниципальных образований Астраханской области в сфереуправления муниципальными финансами, эффективности реализации вопросовместного значения, позволяющий оценить финансовое состояние икачественный уровень осуществления бюджетного процесса муниципальнымирайонами и городскими округами Астраханской области. По итогамконкурса победителем стал Красноярский район. Второе и третье местазавоевали соответственно Икрянинский и Лиманский районы (таблица 10). Таблица 10 Основные характеристики решения задачи 4.3. Внедрение бюджетирования, ориентированного на результат|————————————————————|——————————————————————————————————————————————————————|| Наименование | Характеристика || показателя | ||————————————————————|——————————————————————————————————————————————————————|| Конечный результат | Прозрачная система планирования и исполнения бюд- || | жета Астраханской области исходя из целей и задач || | социально-экономического развития Астраханской об- || | ласти, отсутствие "непроизводительных" расходов, не || | обеспечивающих соответствующий общественный эф- || | фект ||————————————————————|——————————————————————————————————————————————————————|| Деятельность | Разработка нормативных правовых актов, обеспечи- || | вающих внедрение бюджетирования, ориентированно- || | го на результат. Оказание консультационной и методи- || | ческой помощи главным распорядителям бюджетных || | средств ||————————————————————|——————————————————————————————————————————————————————| Показатель результативности - доля расходов бюджета Астраханскойобласти, формируемых в рамках программ, в общем объеме расходовбюджета Астраханской области (без учета субвенций на исполнениеделегируемых полномочий) (%). Структура нормативных правовых актов, регламентирующих полномочияминистерства, представлена в таблице 11. Таблица 11 Структура нормативных правовых актов, регламентирующих полномочия министерства|—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————|—————————————————————————————————————————————|| Стратегическая цель и | Цель министерства | Задачи министерства | Нормативный правовой акт, регламенти- || тактическая задача | | | рующий полномочия министерства по дос- || Правительства | | | тижению целей и выполнению задач испол- || Астраханской области | | | нительного органа государственной власти || | | | Астраханской области ||—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————|—————————————————————————————————————————————|| Цель. Обеспечение ус- | Цель 1. Проведение еди- | Задача 1.1. Повышение | 1) Бюджетный кодекс Российской Федера- || тойчивого развития эко- | ной государственной по- | точности формирования | ции; || логических и социальных | литики, стимулирующей | прогноза доходов бюд- | 2) Закон Астраханской области от 02.04.2009 N 138-П "О По- || | Астраханской области | | рядке формирования межбюджетных транс- || | | | фертов, предоставляемых из бюджета Астра- || | | | ханской области бюджетам муниципальных || | | | образований Астраханской области" ||—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————|—————————————————————————————————————————————| 2. Бюджетные целевые программы и непрограммная деятельность Достижение целей и решение задач, стоящих перед министерством вотчетном и плановом периодах, осуществляется путем реализациипрограммной и непрограммной деятельности. Характеристика реализуемых министерством ведомственных целевыхпрограмм, мероприятий с приведением показателей достижения целей изадач на среднесрочную перспективу деятельности министерствапредставлена в приложении к докладу (таблица 12). Таблица 12 Система целей, задач и целевых бюджетных программ министерства|—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————|| Цель | Задача | Бюджетная целевая || | | программа/непрограммная || | | деятельность ||—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————|| 1. Проведение единой | 1.1. Повышение точно- | Ведомственная целевая || государственной поли- | сти формирования про- | программа "Обеспечение || тики, стимулирующей | гноза доходов бюджета | эффективного управления || экономический рост и | Астраханской области | системой общественных || обеспечивающей необ- | | финансов Астраханской || ходимый уровень дохо- | | области на 2011-2013 го- || дов бюджетной систе- | | ды" || мы, направленной на |——————————————————————————|——————————————————————————|| мобилизацию дополни- | 1.2. Повышение уровня | Ведомственная целевая || тельных финансовых | собираемости налогов | программа "Обеспечение || ресурсов в консолиди- | | эффективного управления || рованный бюджет Аст- | | системой общественных || раханской области | | финансов Астраханской || | | области на 2011-2013 го- || | | ды" || |——————————————————————————|——————————————————————————|| | 1.3. Систематический | Ведомственная целевая || | контроль совместно с | программа "Обеспечение || | администраторами до- | эффективного управления || | ходов бюджета за со- | системой общественных || | стоянием невыясненных | финансов Астраханской || | поступлений с целью | области на 2011-2013 го- || | недопущения их при- | ды" || | роста выше уровня, | || | достигнутого за соот- | || | ветствующий период | || | предыдущего года | || |——————————————————————————|——————————————————————————|| | 1.4. Обеспечение посту- | Ведомственная целевая || | пления дополнительных | программа "Обеспечение || | финансовых средств из | эффективного управления || | федерального бюджета | системой общественных || | | финансов Астраханской || | | области на 2011-2013 го- || | | ды" ||—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————|| 2. Создание условий для | 2.1. Обеспечение полно- | Ведомственная целевая || оптимизации расходных | го, своевременного и эф- | программа "Обеспечение || обязательств Астрахан- | фективного исполнения | эффективного управления || ской области, обеспече- | расходных обязательств | системой общественных || ние их полного и свое- | Астраханской области, | финансов Астраханской || временного исполнения | утверждаемых за счет | области на 2011-2013 го- || и прозрачности, надеж- | бюджета Астраханской | ды" || ности и безопасности | области на соответст- | || финансовой системы | вующий финансовый год | Непрограммная деятель- || Астраханской области | и плановый период | ность || |——————————————————————————|——————————————————————————|| | 2.2. Оптимизация | Ведомственная целевая || | управления государст- | программа "Обеспечение || | венным долгом Астра- | эффективного управления || | ханской области | системой общественных || | | финансов Астраханской || | | области на 2011-2013 го- || | | ды" || | | || | | Непрограммная деятель- || | | ность || |——————————————————————————|——————————————————————————|| | 2.3. Обеспечение эф- | Ведомственная целевая || | фективности после- | программа "Обеспечение || | дующего государствен- | эффективного управления || | ного финансового кон- | системой общественных || | троля | финансов Астраханской || | | области на 2011-2013 го- || | | ды" ||—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————|| 3. Создание условий для | 3.1. Эффективное и | Ведомственная целевая || эффективного | обоснованное оказание | программа "Обеспечение || выполнения | финансовой помощи | эффективного управления || полномочий органами | муниципальным обра- | системой общественных || местного | зованиям Астраханской | финансов Астраханской || самоуправления | области | области на 2011-2013 го- || муниципальных | | ды" || образований | | || Астраханской области, | | Непрограммная деятель- || поддержание их | | ность || финансовой | | || стабильности как осно- | | || вы для устойчивого | | || социально- | | || экономического | | || развития Астраханской | | || области | | ||—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————|| 4. Повышение эффек- | 4.1. Создание условий | Ведомственная целевая || тивности использования | для повышения качест- | программа развития "Ре- || бюджетных средств | ва работы и безопасно- | формирование региональ- || | сти участников бюд- | ных финансов Астрахан- || | жетного процесса | ской области" || |——————————————————————————|——————————————————————————|| | 4.2. Создание условий | Ведомственная целевая || | для повышения профес- | программа развития "Ре- || | сионального уровня | формирование региональ- || | участников бюджетного | ных финансов Астрахан- || | процесса | ской области" || |——————————————————————————|——————————————————————————|| | 4.3. Внедрение бюдже- | Ведомственная целевая || | тирования, ориентиро- | программа развития "Ре- || | ванного на результат | формирование региональ- || | | ных финансов Астрахан- || | | ской области" ||—————————————————————————|——————————————————————————|——————————————————————————| 1. Проведение единой государственной политики, стимулирующейэкономический рост и обеспечивающей необходимый уровень доходовбюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительныхфинансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области. Данная цель реализуется в рамках аналитической ведомственнойцелевой программы "Обеспечение эффективного управления системойобщественных финансов Астраханской области на 2011-2013 годы". Цель программы - проведение единой государственной политики,стимулирующей экономический рост и обеспечивающей необходимый уровеньдоходов бюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительныхфинансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области. Задачи программы: - повышение точности формирования прогноза доходов бюджетаАстраханской области; - повышение уровня собираемости налогов; - систематический контроль совместно с администраторами доходовза состоянием недоимки и невыясненных поступлений с целью недопущенияих прироста выше уровня, достигнутого за соответствующий периодпредыдущего года; - обеспечение поступления дополнительных финансовых средств изфедерального бюджета. Краткая характеристика основных мероприятий программы. Реализация ведомственной целевой программы обеспечиваетосуществление единой государственной политики, стимулирующейэкономический рост и обеспечивающей необходимый уровень доходовбюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительныхфинансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области. Основные мероприятия программы: - проведение аналитической работы по выявлению основных факторов,оказывающих влияние на достоверность прогнозирования исполнениябюджета по доходам; - повышение уровня собираемости налогов; - мобилизация налоговых доходов; - осуществление сверки с администраторами поступлений в бюджет поадминистрируемым поступлениям в бюджет; - обеспечение своевременного и полного зачисления и учетапоступлений по кодам бюджетной классификации доходов; - привлечение дополнительных финансовых средств из федеральногобюджета. 2. Создание условий для оптимизации расходных обязательствАстраханской области, обеспечение их полного и своевременногоисполнения и прозрачности, надежности и безопасности финансовойсистемы Астраханской области. Данная цель реализуется в рамках аналитической ведомственнойцелевой программы "Обеспечение эффективного управления системойобщественных финансов Астраханской области на 2011-2013 годы". Цель программы - создание условий для оптимизации расходныхобязательств Астраханской области, их полного и своевременногоисполнения и обеспечения прозрачности, надежности и безопасностифинансовой системы Астраханской области. Задачи программы: - обеспечение полного, своевременного и эффективного исполнениярасходных обязательств Астраханской области, утверждаемых за счетбюджета Астраханской области на соответствующий финансовый год иплановый период; - оптимизация управления государственным долгом Астраханскойобласти; - обеспечение эффективности последующего государственногофинансового контроля. Краткая характеристика основных мероприятий программы. В результате реализации ведомственной целевой программы будутсозданы условия для оптимизации расходных обязательств Астраханскойобласти, их полного и своевременного исполнения и обеспеченияпрозрачности, надежности и безопасности финансовой системыАстраханской области. Основные мероприятия программы: - своевременная и качественная подготовка проекта закона обюджете Астраханской области на очередной финансовый год и плановыйпериод; - своевременная подготовка бюджетной росписи на очереднойфинансовый год; - обеспечение эффективной организации исполнения бюджетаАстраханской области; - снижение и ликвидация просроченной кредиторской задолженностибюджета Астраханской области; - подготовка и реализация программы государственных внутреннихзаимствований на очередной финансовый год и плановый период; - планирование объема и структуры государственного долгаАстраханской области; - предоставление бюджетных кредитов из бюджета Астраханскойобласти; - проведение ревизий (проверок) в соответствии с утвержденнымпланом. Также на достижение вышеуказанной цели направлена непрограммнаядеятельность министерства, включающая следующий перечень мероприятий: - выплата процентных платежей по государственному долгу субъектаРоссийской Федерации; - финансовое обеспечение непредвиденных расходов, в том числе напроведение аварийно-восстановительных работ и иных мероприятий,связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и другихчрезвычайных ситуаций (резервный фонд исполнительных органовгосударственной власти Астраханской области); - обеспечение деятельности государственного казенного учрежденияАстраханской области "Центр по исполнению смет доходов и расходовисполнительных органов государственной власти Астраханской области"(таблица 13). Таблица 13 Показатели непрограммной деятельности|———————————————————————————|——————————|——————|——————|———————|———————|————————|| Показатель | Ед. | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 || непрограммной | изм. | год | год | год | год | год || деятельности | | | | | | ||———————————————————————————|——————————|——————|——————|———————|———————|————————|| Формирование средств ре- | да(1)/нет| 1 | 1 | 1 | 1 | 1 || зервного фонда в соответ- | (0) | | | | | || ствии с требованиями | | | | | | || Бюджетного кодекса Рос- | | | | | | || сийской Федерации и за- | | | | | | || конодательства Астрахан- | | | | | | || ской области | | | | | | ||———————————————————————————|——————————|——————|——————|———————|———————|————————|| Относительная стоимость | коп. | 5,7 | 3,9 | С 2012 года расходы || обслуживания 1 руб. заим- | | | | включены в программную || ствований | | | | часть ||———————————————————————————|——————————|——————|——————|————————————————————————|| Доля расходов бюджета | % | 4,6 | 3,4 | С 2012 года расходы || Астраханской области на | | | | включены в программную || обслуживание государст- | | | | часть || венного долга | | | | ||———————————————————————————|——————————|——————|——————|————————————————————————|| Соблюдение сроков пред- | % | 100 | 100 | С 2012 года расходы || ставления отчетности в | | | | включены в программную || министерство, фонд соци- | | | | часть || ального страхования, пен- | | | | || сионный фонд исполни- | | | | || тельными органами госу- | | | | || дарственной власти, веде- | | | | || ние бухгалтерского учета | | | | || которых осуществляется | | | | || ГКУ АО "Центр по испол- | | | | || нению смет доходов и рас- | | | | || ходов исполнительных ор- | | | | || ганов государственной | | | | || власти Астраханской об- | | | | || ласти" | | | | ||———————————————————————————|——————————|——————|——————|————————————————————————|| Процент исполнительных | % | 100 | 100 | С 2012 года расходы || органов государственной | | | | включены в программную || власти, своевременно пре- | | | | часть || доставивших обоснование | | | | || заявок, сформировавших | | | | || бюджетную заявку от об- | | | | || щего количества исполни- | | | | || тельных органов государ- | | | | || ственной власти, ведение | | | | || бухгалтерского учета ко- | | | | || торых осуществляется | | | | || ГКУ АО "Центр по испол- | | | | || нению смет доходов и рас- | | | | || ходов исполнительных ор- | | | | || ганов государственной | | | | || власти Астраханской об- | | | | || ласти" | | | | ||———————————————————————————|——————————|——————|——————|————————————————————————| 3. Создание условий для эффективного выполнения полномочийорганами местного самоуправления муниципальных образованийАстраханской области, поддержание их финансовой стабильности какосновы устойчивого социально-экономического развития Астраханскойобласти. Достигается в рамках реализации следующей ведомственной целевойпрограммы: 1. "Обеспечение эффективного управления системой общественныхфинансов Астраханской области на 2011-2013 годы". Цели программы - создание условий для эффективного выполненияполномочий органами местного самоуправления муниципальных образованийАстраханской области, поддержание их финансовой стабильности какосновы устойчивого социально-экономического развития Астраханскойобласти. Цель ведомственной целевой программы направлена на реализациюполитики укрепления финансовой стабильности муниципальных образованийАстраханской области путем прямого предоставления межбюджетныхтрансфертов. Данная цель направлена на повышение эффективностифункционирования финансовой системы на местном уровне. Условия экономической стабилизации и роста в Астраханской областиво многом зависят от создания оптимальных форм бюджетныхвзаимоотношений с муниципальными образованиями. Финансовая стабильность муниципальных образований Астраханскойобласти позволит обеспечить социально-экономическое развитие области игарантировать всем гражданам независимо от места их проживаниянеобходимый объем бюджетных услуг. Реализация ведомственной программы будет способствовать повышениюпрозрачности и эффективности этих взаимоотношений в рамкахустановленных институциональных условий. Задача программы - эффективное и обоснованное оказание финансовойпомощи муниципальным образованиям Астраханской области. Основные мероприятия программы: - предоставление межбюджетных трансфертов на выравниваниебюджетной обеспеченности муниципальных районов (городских округов) ипоселений; - предоставление дотаций бюджетам на поддержку мер по обеспечениюсбалансированности бюджетов муниципальных образований Астраханскойобласти; - предоставление межбюджетных трансфертов бюджету закрытогоадминистративно-территориального образования (дотации, переселениеграждан и поддержка социальной и инженерной инфраструктуры); - финансовое обеспечение отдельных полномочий бюджетаАстраханской области, переданных муниципальным образованиям в формесубвенций; - разработка и внедрение методик распределения межбюджетныхтрансфертов из бюджета Астраханской области; - оказание муниципальным образованиям методологической иконсультационной помощи при осуществлении бюджетного процесса. Сроки выполнения - 2011-2013 годы. Непрограммная деятельность Перечень мероприятий непрограммной деятельности: - реализация переданных полномочий федерального бюджета поосуществлению первичного воинского учета на территориях, гдеотсутствуют военные комиссариаты; - осуществление отдельных государственных полномочий Астраханскойобласти по составлению протоколов об административных правонарушениях; - составление (изменение и дополнение) списков кандидатов вприсяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в РоссийскойФедерации; - содержание административных комиссий (таблица 14). Таблица 14 Показатели непрограммной деятельности|———————————————————————————|——————|——————|——————|——————|——————|——————|| Показатель | Ед. | 2010 | 2011 | 2012 | 2013 | 2014 || непрограммной | изм. | год | год | год | год | год || деятельности | | | | | | ||———————————————————————————|——————|——————|——————|——————|——————|——————|| Выполнение расходных | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || обязательств муниципаль- | | | | | | || ных образований Астра- | | | | | | || ханской области, обуслов- | | | | | | || ленных реализацией пере- | | | | | | || данных полномочий за | | | | | | || счет субвенций из бюдже- | | | | | | || та Астраханской области | | | | | | || (по видам субвенций) | | | | | | ||———————————————————————————|——————|——————|——————|——————|——————|——————| 4. Повышение эффективности использования бюджетных средств. Данная цель реализуется в рамках ведомственной целевой программыразвития "Реформирование региональных финансов Астраханской области". Цель программы - создание условий для эффективного выполненияполномочий главных распорядителей средств бюджета Астраханскойобласти. Задачи программы: 4.1. Создание условий для повышения качества работы ибезопасности участников бюджетного процесса. 4.2. Создание условий для повышения профессионального уровняучастников бюджетного процесса. 4.3. Внедрение бюджетирования, ориентированного на результат. Основные мероприятия программы: - поддержание работоспособного состояния программно-аппаратныхкомплексов министерства; - расширение функциональных возможностей для обработки информациисотрудниками министерства; - развитие системы электронного документооборота междуминистерством и участниками бюджетного процесса; - предоставление муниципальным образованиям субсидий дляавтоматизации формирования отчетности по исполнению консолидированногобюджета; - приобретение информационных материалов и доступа к электроннымбазам данных; - обеспечение безопасности участников бюджетного процесса; - поставка, внедрение, сопровождение программных продуктов поадминистрированию доходов бюджета; - организация проведения консультационно-методических семинаровдля государственных учреждений и финансовых органов администрациймуниципальных образований; - поощрение муниципальных образований по результатам оценкиплатежеспособности и качества управления общественными финансами; - участие в семинарах по внедрению бюджетирования,ориентированного на результат, командировки по обмену опытом пореализации основных направлений реформирования региональных финансов,передовых технологий по исполнению бюджета. Сроки выполнения - 2011-2013 годы. Таблица 15 Исполнение расходов в разрезе бюджетных целевых программ и непрограммной деятельности в 2011 году|——————————————————————————————————————————————————|————————————————————|| Наименование ВЦП | Финансирование || | (миллионов рублей) ||——————————————————————————————————————————————————|————————————————————|| Ведомственная целевая программа "Обеспечение эф- | 1484,9 || фективного управления системой общественных фи- | || нансов Астраханской области на 2011-2013 годы" | ||——————————————————————————————————————————————————|————————————————————|| Ведомственная целевая программа развития "Рефор- | 21,3 || мирование региональных финансов Астраханской об- | || ласти" | ||——————————————————————————————————————————————————|————————————————————|| Непрограммная деятельность | 874,5 ||——————————————————————————————————————————————————|————————————————————| 3. Распределение расходов по целям и задачам. Распределение расходов (в отчетном и плановом периодах) по целями задачам представлено в приложении к докладу. Распределение расходов министерства осуществлялось на основании: - отчета об исполнении бюджета Астраханской области за 2011 год; - Закона Астраханской области от 01.12.2011 N 97/2011-ОЗ"О бюджете Астраханской области на 2012 год и на плановый период 2013и 2014 годов". 4. Оценка результативности деятельности министерства. На основании данных о соотношении плановых и фактическидостигнутых значений показателей произведена оценка результативностидеятельности министерства и его структурных подразделений. Подготовка доклада, оценка выполнения показателей,характеризующих результативность бюджетных расходов, производится всоответствии с плановыми значениями показателей, утвержденных на 2011год распоряжением Правительства Астраханской области N 325-Пр "О стратегических целях и тактических задачах исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области, показателях ииндикаторах их достижения на 2011 год и на период с 2012 до 2014 года"(таблица 14). С целью повышения эффективности бюджетных расходов и качествауправления затратами и результатами министерством в 2011 годуосуществлялись следующие мероприятия. В соответствии с приказом Министерства финансов РоссийскойФедерации от 02.12.2011 N 446 "О распределении в 2011 году субсидийбюджетам субъектов Российской Федерации на реализацию региональныхпрограмм повышения эффективности бюджетных расходов" министерствоприняло участие в конкурсе по выделению из федерального бюджетасубсидии субъектам Российской Федерации на реализацию программыповышения эффективности бюджетных расходов Астраханской области на2011-2012 годы (постановление Правительства Астраханской области от21.07.2011 N 260-П) и обеспечило ее получение. Основными направлениями программы повышения эффективностибюджетных расходов Астраханской области на 2011-2012 годы стали: - оптимизация функций государственного и муниципальногоуправления, повышение эффективности их обеспечения; - внедрение программно-целевых принципов организации деятельностиисполнительных органов государственной власти Астраханской области; - обеспечение сбалансированности и устойчивости региональных иместных бюджетов; - развитие информационной системы управления государственными(муниципальными) финансами. В рамках программы реализованы следующие мероприятия: - содействие утверждению положений о муниципальных услугах,утверждению параметров и внедрению контроля качества ихпредоставления; - переход к программно-целевому бюджету Астраханской области, втом числе путем внедрения современных информационных технологий приоказании государственных услуг; - внедрение оценки и стимулирование руководителей исполнительныхорганов государственной власти Астраханской области к достижениюпоказателей результатов профессиональной служебной деятельности; - управление кредиторской задолженностью бюджета Астраханскойобласти и контроль кредиторской задолженности местных бюджетов; - повышение прозрачности государственных и муниципальныхфинансов. В 2011 году работа министерства была направлена на созданиеусловий и методологическое обеспечение внутренних преобразованийсистемы региональных финансов, а также на совершенствование процедурыпланирования бюджета главными распорядителями бюджетных средств. Начиная с 2008 года министерством проводится ежегодный мониторингкачества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетныхсредств. Оценка качества финансового менеджмента служит для субъектовбюджетного планирования ориентиром для проведения работы посовершенствованию внутренних процедур планирования и исполнениябюджета. По итогам проведенного конкурса был распределен грант между тремяисполнительными органами государственной власти, получившими наиболеевысокую оценку качества в финансовой сфере (министерство социальногоразвития и труда Астраханской области, министерство здравоохраненияАстраханской области и агентство по управлению государственнымимуществом Астраханской области). Необходимо отметить рост уровняуправления общественными финансами главными распорядителями бюджетныхсредств: средняя оценка качества возросла на 3,93% по сравнению споказателями 2010 года. В 2011 году продолжилась реформа государственных и муниципальныхучреждений в соответствии с Федеральным законом от 08.05.2010 N 83-ФЗ"О внесении изменений в отдельные законодательные акты РоссийскойФедерации в связи с совершенствованием правового положениягосударственных (муниципальных) учреждений". В рамках данной реформыгосударство существенным образом ограничивает свои финансовыеобязательства по отношению к государственным учреждениям иустанавливает иной порядок их финансирования. Одним из инструментовповышения качества планирования деятельности государственныхучреждений являются государственные задания, в рамках которыхгосударственные учреждения с 2012 года получают средства изсоответствующего бюджета. В целях установления порядка финансирования государственныхучреждений Астраханской области министерством в 2011 году принятыпостановление Правительства Астраханской области от 22.08.2011 N 306-П "О порядкепредоставления субсидии на иные цели государственным бюджетным иавтономным учреждениям Астраханской области". В рамках работы по реализации Федерального закона от 08.05.2010N 83-ФЗ оказывалась методологическая и консультационная поддержкаглавным распорядителям бюджетных средств. Кроме того, в соответствии сраспоряжением министерства от 19.11.2010 N 244-р "О мероприятиях попроведению мониторинга реализации Федерального закона от 08.05.2010N 83-ФЗ "О внесении изменений в отдельные законодательные актыРоссийской Федерации в связи с совершенствованием правового положениягосударственных (муниципальных) учреждений" в 2011 году проводиласьежемесячная оценка степени выполнения исполнительными органамигосударственной власти Астраханской области и органами местногосамоуправления мероприятий по реструктуризации сети государственных имуниципальных учреждений. Проведена значительная работа по внедрению бюджетирования,ориентированного на результат, в практику работы органовгосударственной власти. Индикатором ее выполнения является увеличениедоли расходов бюджета, формируемых в рамках программ, в общем объемерасходов бюджета Астраханской области. В 2011 году выполнена задача пообеспечению 100-процентного охвата исполнительных органовгосударственной власти ведомственными целевыми программами (заисключением исполнительных органов государственной властифинансируемых за счет субвенций федерального бюджета). Распоряжением министерства от 06.05.2011 N 115-р "Об исполнениипункта 2 постановления Правительства Астраханской области от18.04.2008 N 169-П" установлена обязательная разработка ведомственныхцелевых программ органами государственной власти Астраханской области,закреплен перечень исполнительных органов государственной властиАстраханской области, осуществляющих разработку ведомственных целевыхпрограмм, и перечень расходов, предусмотренных в бюджете Астраханскойобласти на 2011 год, предлагаемых для включения в ведомственныецелевые программы, субъектам бюджетного планирования. Продолжена работа по совершенствованию планирования расходныхобязательств исполнительных органов государственной власти исходя изколичественных показателей оказания соответствующих государственныхуслуг. Постановлением Правительства Астраханской области от 29.06.2011N 225-П внесены изменения в порядок разработки и реализации ВЦП,предусматривающие возможность отражения расходов на реализациюаналитических ведомственных целевых программ исполнительных органовгосударственной власти Астраханской области в рамках одной бюджетнойклассификации только в одной аналитической ведомственной целевойпрограмме, а также в пункт 3 Порядка корректировки предоставляемыхсубъекту бюджетного планирования бюджетных средств, исходя из уровнядостижения показателей и индикаторов результативности ведомственныхцелевых программ. Принято постановление министерства от 30.05.2011 N 29-п"Об утверждении порядка составления обоснований бюджетных ассигнованийглавными распорядителями бюджетных средств при планировании бюджетаАстраханской области на 2012 год и на плановый период 2013 и 2014годов", предусматривающее предоставление главными распорядителямибюджетных средств в рамках планирования бюджетных ассигнованийинформации о планируемых результатах и регламентирующее процедурубюджетного планирования. В 2011 году был подготовлен доклад о результатах за 2010 год иосновных направлениях деятельности на 2011-2013 годы министерства,который обеспечил применение бюджетного планирования, ориентированногона результаты, исходя из реализации установленного Бюджетным кодексомРоссийской Федерации принципа эффективности использования бюджетныхсредств. Доклад о результатах и основных направлениях деятельностиминистерства утвержден распоряжением Правительства Астраханскойобласти от 03.08.2011 N 366-Пр "О докладе о результатах за 2010 год иосновных направлениях деятельности на 2011-2013 годы министерствафинансов Астраханской области" и размещен на сайте министерства. Оценка достижения целевых индикаторов целей и задач министерствапредставлена в таблице 16. Таблица 16 Оценка достижения целевых индикаторов, установленных распоряжением Правительства Астраханской области от 25.07.2011 N 325-Пр "О стратегических целях и тактических задачах исполнительных органов государственной власти Астраханской области, показателях и индикаторах их достижения на 2011 год и на период с 2012 до 2014 года"|—————————————————————|—————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Цели, задачи испол- | Наименование по- | Единица | Целевой | Отчетное | Причины отклонения отчетного значения от || нительного органа | казателей достиже- | измере- | индикатор | значение | целевого индикатора || государственной | ния целей и задач | ния | | | || власти Астраханской | | | | | || области | | | | | ||—————————————————————|—————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 8 ||—————————————————————|—————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Цель министерства: || Повышение качества государственного управления ||—————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Задача министерства: || Проведение единой государственной политики, обеспечивающей необходимый уровень доходов бюджетной системы, направ- || ленной на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в консолидированный бюджет Астраханской области ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 1. | % | 81,6 | 71,3 | Недостижение запланированного значения || Доля доходов консолидированного бюдже- | | | | индикатора связано с увеличением объема || та Астраханской области без учета безвоз- | | | | безвозмездных поступлений из федерального || мездных перечислений из федерального | | | | бюджета в 2011 году на модернизацию здра- || бюджета в общих доходах | | | | воохранения, образования, бюджетные инве- || | | | | стиции в объекты капитального строительст- || | | | | ва и другие направления ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 2. | % | 100,0 | 98,5 | Недостижение запланированного значения || Исполнение бюджета Астраханской облас- | | | | индикатора связано с возвратами сумм из- || ти по доходам (без учета безвозмездных | | | | лишне уплаченного в предыдущие годы на- || поступлений от других бюджетов бюджет- | | | | лога на прибыль организаций, зачисляемого || ной системы) | | | | в бюджет субъекта в сумме 414 млн руб. ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————| || Показатель 3. | %. | 111,0 | 110,6 | || Динамика собственных доходов бюджета | | | | || Астраханской области (налоговых и нена- | | | | || логовых) на душу населения | | | | ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 4. | % | 4,5 | 3,0* (оцен- | Показатель достигнут, т. к. отношение нало- || Отношение налоговых льгот к объему до- | | | ка) | говых льгот к объему доходов консолидиро- || ходов консолидированного бюджета Аст- | | | | ванного бюджет не превысил плановое зна- || раханской области | | | | чение 4,5% ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Задача министерства: || Создание условий для оптимизации расходных обязательств Астраханской области, обеспечение их полного и своевременного || исполнения и прозрачности, надежности и безопасности финансовой системы Астраханской области ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 1. | % | 12,1 | 11,4 | || Процент дефицита бюджета | | | | ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 2. | % | 95 | 98,7 | Увеличение объема долга вызвано снижени- || Соотношение объема государственного | | | | ем поступившего объема доходов бюджета || долга (с учетом кредитов из федерального | | | | по сравнению с прогнозируемым и увеличе- || бюджета) и утвержденного общего годово- | | | | нием размера дефицита (согласовано с Мин- || го объема доходов бюджета Астраханской | | | | фином России) || области без учета утвержденного объема | | | | || безвозмездных поступлений | | | | ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 3. | % | 0 | 0 | || Объем просроченной кредиторской задол- | | | | || женности государственных (муниципаль- | | | | || ных) учреждений | | | | ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 4. | % | 99,2 | 98,5 | Недостижение значения целевого индикато- || Финансирование бюджета Астраханской | | | | ра связано с непредставлением заявок кассо- || области по расходам | | | | вых выплат по расходам бюджета главными || | | | | распорядителями средств бюджета, на осно- || | | | | вании которых осуществляется финансиро- || | | | | вание бюджета по расходам ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 5. | % | 30 | 35,5 | || Удельный вес внутреннего кредитования в | | | | || общей структуре заимствований бюджета | | | | || Астраханской области | | | | ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Задача министерства: || Повышение эффективности использования бюджетных средств ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 1. | % | 72 | 77,0 | || Доля расходов бюджета Астраханской об- | | | | || ласти, формируемых в рамках программ, в | | | | || общем объеме расходов бюджета Астра- | | | | || ханской области (без учета субвенций на | | | | || исполнение делегируемых полномочий) | | | | ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Задача министерства: || Создание условий для эффективного выполнения полномочий органов местного самоуправления муниципальных образований || Астраханской области, поддержание их финансовой стабильности как основы устойчивого социально-экономического разви- || тия Астраханской области ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 1. | % | 8,0 | 12,4 | || Доля расходов местных бюджетов, софи- | | | | || нансируемых из бюджета Астраханской | | | | || области, в общем объеме расходов мест- | | | | || ных бюджетов (без учета Красноярского | | | | || района) | | | | ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————|| Показатель 2. | % | 100 | 100 | || Выполнение расходных обязательств му- | | | | || ниципальных образований Астраханской | | | | || области, обусловленных реализацией пе- | | | | || реданных полномочий за счет субвенций | | | | || из бюджета Астраханской области (по ви- | | | | || дам субвенций) | | | | ||———————————————————————————————————————————|—————————|———————————|—————————————|—————————————————————————————————————————————| 5. Основные задачи, которые должны быть решены в ходепрограммно-целевого планирования на трехлетний период В рамках реализации общенациональных целей повышения качества иуровня жизни населения, обеспечения устойчивых высоких темповэкономического роста и развития потенциала государственного управленияв число основных направлений, решаемых в ходе планирования ибюджетирования на среднесрочный период, входят: 5.1. Обеспечение эффективного управления системой общественныхфинансов Астраханской области: 5.1.1. Увеличение доходной части бюджета Астраханской области. Деятельность министерства по решению данной задачи состоит впроведении анализа поступления доходов в бюджет Астраханской области,оптимизации налоговых ставок налоговых льгот по федеральным ирегиональным налогам, проведении мониторинга налоговых поступлений открупнейших налогоплательщиков Астраханской области по основнымбюджетообразующим налогам, совместной работе с исполнительнымиорганами государственной власти Астраханской области, муниципальнымиобразованиями Астраханской области и контролирующими органами сруководителями крупных организаций - недоимщиков по налогам и сборам,активизации работы с невыясненными поступлениями. Деятельность способствует увеличению налогооблагаемой базы поимущественным налогам, увеличению поступления налога на прибыль, НДФЛ,а также платежей за использование муниципальной собственности иакцизов. Данные мероприятия позволяют скоординировать действияисполнительных органов государственной власти Астраханской области,муниципальных образований Астраханской области, управления Федеральнойналоговой службы по Астраханской области и других территориальныхорганов государственной власти, федеральных органов исполнительнойвласти по Астраханской области в работе по увеличению налоговыхпоступлений в консолидированный бюджет Астраханской области,своевременному учету объектов налогообложения (жилье, транспортныесредства, земельные участки), уменьшению недоимки по налогам и сборам,увеличению эффективности использования муниципального имущества игосударственного имущества Астраханской области. 5.1.2. Обеспечение ограничения необоснованного (неориентированного на результат) роста расходов бюджета Астраханскойобласти, оптимальное распределение бюджетных ресурсов дляфинансирования государственных функций главных распорядителейбюджетных средств. В рамках данного блока предполагается реализация следующих задач: - регулярное проведение инвентаризации расходных обязательств,выявление необоснованного завышения расходов на их исполнение икорректировка бюджетных ассигнований; - внедрение долгосрочного бюджетного планирования (на 5-10 лет),разработка различных сценариев осуществления бюджетной политики припессимистическом и оптимистическом вариантах развития экономики; - обеспечение 100-процентного охвата государственными заданиямибюджетных учреждений Астраханской области, оказывающих государственныеуслуги в социальной сфере; - разработка методических рекомендаций по формированию плановфинансово-хозяйственной деятельности государственных учреждений; - внедрение мониторинга исполнения государственного задания напредоставление государственных услуг в Астраханской области(мониторинг качества, стоимости, объема оказываемых государственныхуслуг); - адаптация бюджетного процесса для перехода на планированиебюджета Астраханской области в разрезе долгосрочных и ведомственныхцелевых программ; - разработка совместно с главными распорядителями бюджетныхсредств методик определения (планирования) средств, необходимых дляисполнения действующих обязательств, разработка нормативов нафинансовое обеспечение бюджетных учреждений); - оперативная подготовка отчета о реализации ведомственныхцелевых программ в автоматическом режиме; - корректировка бюджетных ассигнований исходя из достигнутыхрезультатов при реализации ведомственных целевых программ. Конечными результатами реализации должны стать: - сокращение неэффективных расходов, аккумулирование бюджетныхсредств на исполнение приоритетных и жизненно важных для областирасходных обязательств, повышение качества бюджетного планирования,повышение ответственности главных распорядителей бюджетных средств накачественную реализацию основных направлений бюджетной политикиПравительства Астраханской области; - повышение устойчивости бюджетной системы Астраханской области кразличным негативным факторам развития экономики, переход кпрограммно-целевому управлению результативностью; - системное решение задачи перераспределения расходов в пользутех целевых функций исполнительных органов государственной властиАстраханской области, которые обеспечат наиболее динамичноесоциально-экономическое развитие Астраханской области; - реализация конкурентного принципа распределения бюджетныхассигнований. 5.1.3. Реформирование региональных финансов Астраханской области. В рамках данного направления планируется создание условий дляповышения качества финансового менеджмента участников бюджетногопроцесса и финансовых органов муниципальных образований. Ожидаемыми результатами от реализации программы должны стать: - повышение уровня технической оснащенности исполнительныхорганов государственной власти и органов местного самоуправленияАстраханской области; - повышение квалификации государственных и муниципальныхслужащих; - повышение качества финансового менеджмента среди главныхраспорядителей бюджетных средств; - оказание содействия исполнительным органам государственнойвласти Астраханской области в формировании государственных заданий длягосударственных учреждений. Достижение перечисленных результатов является необходимымусловием повышения эффективности системы управления общественнымифинансами. Выполнение указанных мероприятий, затрагивающих не толькофинансово-бюджетный процесс, но и всю социальную сферу, безусловнодаст положительный эффект, снизит издержки производства бюджетныхуслуг. 5.2. Создание условий для эффективного выполнения полномочийорганами местного самоуправления муниципальных образованийАстраханской области, поддержание их финансовой стабильности какосновы для устойчивого социально-экономического развития Астраханскойобласти. 5.2.1. Реализация политики укрепления финансовой стабильностимуниципальных образований Астраханской области путем предоставлениямежбюджетных трансфертов, создание стимулирующих механизмов поповышению эффективности управления муниципальными финансами. 5.2.2. Стабильность системы межбюджетных отношений. Реализация мероприятий по предоставлению межбюджетныхтрансфертов, а также оказанию консультационной и методической помощимуниципальным образованиям будет способствовать укреплению финансовойсамостоятельности муниципальных образований Астраханской области, атакже позволит создать объективную, формализованную и прозрачнуюсистему межбюджетных отношений, обеспечить сокращениенесбалансированности местных бюджетов. В соответствии с Концепцией межбюджетных отношений и организациибюджетного процесса в субъектах Российской Федерации и муниципальныхобразованиях до 2014 года в дальнейшем планируется установитьтребование об обязательном закреплении в порядках предоставлениясубсидий конечных целей, конкретных задач и сроков достиженияуказанных целей одновременно, по достижению которых предоставлениесубсидий должно быть прекращено. На основе комплексной оценкиэффективности межбюджетных трансфертов, предоставляемых местнымбюджетам в форме субсидий, планируется провести консолидациюпредоставляемых в настоящее время субсидий в рамках государственныхпрограмм. Планируется реализация следующих мероприятий, направленных нареализацию повышения результативности: - переход к программной структуре расходов бюджетов. - развитие новых форм оказания и финансового обеспечениягосударственных (муниципальных) услуг, реструктуризация бюджетногосектора. Деятельность государственных учреждений Астраханской областидолжна стать инструментом, который позволит оценивать вклад каждогополучателя бюджетных средств в решение целей и задач, которые ставитперед собой Правительство Астраханской области, оцениватьэффективность бюджетных расходов, принимать управленческие решения одальнейших действиях по отношению к этим учреждениям (реорганизация,перепрофилирование, преобразование и пр.). При оценке эффективностидеятельности государственных учреждений Астраханской области будутучитываться различные показатели их работы: натуральные, финансовые,социальные. Основным этапом данной работы стало уточнение статусагосударственных учреждений Астраханской области в соответствии сФедеральным законом от 08.05.2010 N 83-ФЗ "О внесении изменений вотдельные законодательные акты Российской Федерации в связи ссовершенствованием правового положения государственных (муниципальных)учреждений Астраханской области". 3. Совершенствование межбюджетных отношений. Законодательно определен порядок делегирования муниципальнымобразованиям отдельных государственных полномочий с предоставлениемсубвенций на их исполнение из бюджета Астраханской области. Межбюджетные трансферты бюджетам муниципальных районов игородских округов предоставляются из бюджета Астраханской области всоответствии с утвержденными нормативными правовыми актамиАстраханской области порядками и методиками распределения. Однако пока не найден оптимальный баланс между объективнонеобходимым выравниванием бюджетной обеспеченности и созданиемстимулов для развития экономического и налогового потенциаламуниципалитетов, снижения уровня дотационности, повышенияответственности за принимаемые на местном уровне финансовые решения. Таким образом, в Астраханской области созданы все необходимыепредпосылки для перехода на качественно более высокий, отвечающийобщепризнанным принципам и федеральным стандартам уровень межбюджетныхотношений. В связи с этим предлагается сокращение наименее эффективных видовфинансовой помощи, повышение концентрации межбюджетных трансфертов наважнейших приоритетных направлениях. Для этого, в частности, предлагается реализовать следующие меры: - повысить долю межбюджетных трансфертов муниципальнымобразованиям Астраханской области; - осуществить постепенный переход к консолидации субсидий местнымбюджетам в рамках долгосрочных целевых программ в сферах совместноговедения с установлением условий и критериев эффективности ихпредоставления, ответственности за результаты использования идостижения поставленных целей предоставления; - осуществить начиная с 2012 года постепенное сокращение числамежбюджетных трансфертов муниципальным образованиям Астраханскойобласти с консолидацией их объема. Приложение к докладу Отчетные и планируемые на среднесрочную перспективу результаты деятельности, а также распределение расходов министерства|——————————————————————|—————————————————|———————————————|————————————————————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Наименование | Единица | 2010 год | 2011 год | 2012 год | 2013 год | 2014 год || | измерения | |———————————————|————————————————| | | || | | | план | отчет | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Стратегическая цель министерства: || 1. Проведение единой государственной политики, стимулирующей экономический рост и обеспечивающей необходимый уро- || вень доходов бюджетной системы, направленной на мобилизацию дополнительных финансовых ресурсов в консолидированный || бюджет Астраханской области ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Задача министерства: || 1.1. Повышение точности формирования прогноза доходов бюджета Астраханской области ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: департамент доходов министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦП "Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 1.1.1. | млн руб. | 7,8 | 10,0 | 9,3 | 12 | 9,8 | 8,7 || Проведение анали- | | | | | | | || тической работы по | | | | | | | || выявлению основ- | | | | | | | || ных факторов, ока- | | | | | | | || зывающих влияние | | | | | | | || на достоверность | | | | | | | || прогнозирования ис- | | | | | | | || полнения бюджета | | | | | | | || по доходам | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | период | ежемесячно | ежемесячно | ежемесячно | ежемесячно | ежемесячно | ежемесячно || Периодичность ана- | | | | | | | || лиза исполнения | | | | | | | || прогноза сбора нало- | | | | | | | || гов консолидирован- | | | | | | | || ного бюджета | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Задача министерства: || 1.2. Повышение уровня собираемости налогов ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: департамент доходов министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦП "Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 1.2.1. | млн руб. | 7,8 | 10,0 | 9,3 | 12 | 9,8 | 8,7 || Мобилизация нало- | | | | | | | || говых доходов | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | месяц | март | март | март | март | март | март || Срок формирования | | | | | | | || заданий по мобили- | | | | | | | || зации налоговых до- | | | | | | | || ходов (НДФЛ, налог | | | | | | | || на прибыль) | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 | 17 || Количество главных | | | | | | | || распорядителей | | | | | | | || бюджетных средств, | | | | | | | || имеющих задания по | | | | | | | || мобилизации нало- | | | | | | | || гов | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | период | ежемесячно | ежемесячно | ежемесячно | ежемесячно | ежемесячно | ежемесячно || Периодичность про- | | | | | | | || ведения мониторинга | | | | | | | || исполнения допол- | | | | | | | || нительных заданий | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 10 | 20 | 20 | 30 | 30 | 30 || Количество крупных | | | | | | | || налогоплательщиков, | | | | | | | || по которым ведется | | | | | | | || мониторинг доходов | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Задача министерства: || 1.3. Систематический контроль совместно с администраторами доходов бюджета за состоянием невыясненных поступлений с || целью недопущения их прироста выше уровня, достигнутого за соответствующий период предыдущего года ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: департамент доходов министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦП "Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 1.3.1. | млн руб. | 7,8 | 5,0 | 4,7 | 6 | 4,9 | 4,3 || Осуществление | | | | | | | || сверки с админист- | | | | | | | || раторами поступле- | | | | | | | || ний в бюджет по ад- | | | | | | | || министрируемым | | | | | | | || поступлениям в | | | | | | | || бюджет Астрахан- | | | | | | | || ской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 | 12 || Количество сверок с | | | | | | | || администраторами | | | | | | | || поступлений | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | тыс. руб. | 978,3 | 450 | 0 | 430 | 400 | 400 || Объем невыяснен- | | | | | | | || ных поступлений на | | | | | | | || счете бюджета Аст- | | | | | | | || раханской области, | | | | | | | || сложившийся на от- | | | | | | | || четную дату | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 1.3.2. | млн руб. | 3,9 | 5,0 | 4,7 | 6,0 | 4,9 | 4,3 || Обеспечение свое- | | | | | | | || временного и полно- | | | | | | | || го зачисления и уче- | | | | | | | || та поступлений по | | | | | | | || кодам бюджетной | | | | | | | || классификации до- | | | | | | | || ходов | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 6000 | 5000 | 2450 | 3000 | <3000 | <3000 || Количество выпи- | | | | | | | || санных уведомлений | | | | | | | || об уточнении вида и | | | | | | | || принадлежности | | | | | | | || платежа и заявок на | | | | | | | || возврат | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Задача министерства: || 1.4. Обеспечение поступления дополнительных финансовых средств из федерального бюджета ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: департамент доходов министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦП "Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 1.4.1. | млн руб. | 7,8 | 10,0 | 9,3 | 12 | 9,8 | 8,7 || Обеспечение при- | | | | | | | || влечения дополни- | | | | | | | || тельных средств из | | | | | | | || федерального бюд- | | | | | | | || жета | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 22 | 22,7 | 22,7 | 28 | 29 | 29 || Удельный вес безад- | | | | | | | || ресной финансовой | | | | | | | || помощи | | | | | | | || из федерального | | | | | | | || бюджета в общем | | | | | | | || объеме финансовой | | | | | | | || помощи из феде- | | | | | | | || рального бюджета | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Стратегическая цель министерства: || 2. Создание условий для оптимизации расходных обязательств Астраханской области, обеспечение их полного и своевременно- || го исполнения и прозрачности, надежности и безопасности финансовой системы Астраханской области ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Задача министерства: || 2.1. Обеспечение полного, своевременного и эффективного исполнения расходных обязательств Астраханской области, утвер- || ждаемых Законом о бюджете на соответствующий финансовый год и плановый период ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: бюджетный департамент министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦП "Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 2.1.1. | млн руб. | 2,9 | 2,5 | 2,3 | 13,1 | 917 | 2318,5 || Своевременная и ка- | | | | | | | || чественная подго- | | | | | | | || товка проекта закона | | | | | | | || о бюджете Астра- | | | | | | | || ханской области на | | | | | | | || очередной финансо- | | | | | | | || вый год и плановый | | | | | | | || период | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | дата | до 15 октября | до 15 октября | 6 октября | до 22 октября | до 22 октября | до 22 октяб- || Срок предоставления | | текущего года | текущего года | текущего года | текущего года | текущего года | ря текущего || Губернатором Астра- | | | | | | | года || ханской области со- | | | | | | | || гласованного проекта | | | | | | | || в Думу Астраханской | | | | | | | || области закона о | | | | | | | || бюджете Астрахан- | | | | | | | || ской области на оче- | | | | | | | || редной финансовый | | | | | | | || год и плановый пери- | | | | | | | || од | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | соответствие/н- | соответствует | соответствует | соответствует | соответствует | соответствует | соответству- || Соответствие основ- | есоответствие | | | | | | ет || ных направлений на- | | | | | | | || логовой и бюджет- | | | | | | | || ной политики на | | | | | | | || очередной финансо- | | | | | | | || вый год Бюджетному | | | | | | | || Посланию Президен- | | | | | | | || та Российской Феде- | | | | | | | || рации | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 10 | 16 | 16 | 16 | 16 | 16 || Количество испол- | | | | | | | || нительных органов | | | | | | | || государственной | | | | | | | || власти, обеспечив- | | | | | | | || ших разработку го- | | | | | | | || сударственных зада- | | | | | | | || ний на оказание го- | | | | | | | || сударственных услуг | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Удельный вес ве- | | | | | | | || домственных целе- | | | | | | | || вых программ, раз- | | | | | | | || мещенных в сети | | | | | | | || Интернет в открытом | | | | | | | || доступе, от их обще- | | | | | | | || го количества | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Удельный вес отче- | | | | | | | || тов о реализации ве- | | | | | | | || домственных целе- | | | | | | | || вых программ, раз- | | | | | | | || мещенных в сети | | | | | | | || Интернет в открытом | | | | | | | || доступе, от их обще- | | | | | | | || го количества | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 23 | 25 | 25 | 25 | 25 | 25 || Количество главных | | | | | | | || распорядителей | | | | | | | || бюджетных средств, | | | | | | | || разрабатывающих | | | | | | | || ведомственные целе- | | | | | | | || вые программы | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 72 | 70 | 77 | 77 | 77,5 | 78 || Доля расходов бюд- | | | | | | | || жета Астраханской | | | | | | | || области, формируе- | | | | | | | || мых в рамках про- | | | | | | | || грамм, в общем объ- | | | | | | | || еме расходов бюд- | | | | | | | || жета Астраханской | | | | | | | || области (без учета | | | | | | | || субвенций на испол- | | | | | | | || нение делегируемых | | | | | | | || полномочий) | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Доля объема бюд- | от | | | | | | || жетных средств, ука- | установленных | | | | | | || занных в представ- | бюджетных | | | | | | || ленных реестрах | назначений | | | | | | || расходных обяза- | | | | | | | || тельств главных рас- | | | | | | | || порядителей средств | | | | | | | || бюджета и муници- | | | | | | | || пальных образова- | | | | | | | || ний Астраханской | | | | | | | || области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | лет | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 | 3 || Период бюджетного | | | | | | | || планирования | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 2.1.2. | млн руб. | 2,0 | 2,5 | 2,3 | 3,1 | 2,5 | 2,2 || Своевременная под- | | | | | | | || готовка сводной | | | | | | | || бюджетной росписи | | | | | | | || на очередной финан- | | | | | | | || совый год и плано- | | | | | | | || вый период | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | количество | не более 29 | не более 7 | 7 рабочих дней | не более 7 | не более 7 | не более 7 || Срок подготовки | дней | рабочих | рабочих | после | рабочих дней | рабочих дней | рабочих || сводной бюджетной | | дней после | дней после | утверждения | после | после | дней после || росписи на очеред- | | утверждения | утверждения | закона о | утверждения | утверждения | утвержде- || ной финансовый год | | закона о | закона | бюджете | закона о | закона о | ния закона || и плановый период | | бюджете | о бюджете | Астраханской | бюджете | бюджете | о бюджете || | | Астраханской | Астраханской | области | Астраханской | Астраханской | Астрахан- || | | области | области | | области | области | ской облас- || | | | | | | | ти ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | количество | не более 5 | не более 5 | 5 рабочих дней | не более 5 | не более 5 | не более 5 || Срок доведения ут- | дней | рабочих дней | рабочих дней | со дня | рабочих дней | рабочих дней | рабочих дней || вержденной бюд- | | со дня | со дня | утверждения | со дня | со дня | со дня || жетной росписи до | | утверждения | утверждения | сводной | утверждения | утверждения | утвержде- || главных распоряди- | | сводной | сводной | бюджетной | сводной | сводной | ния свод- || телей и распорядите- | | бюджетной | бюджетной | росписи | бюджетной | бюджетной | ной бюд- || лей средств бюджета | | росписи | росписи | | росписи | росписи | жетной || Астраханской облас- | | | | | | | росписи || ти | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 2.1.3 | млн руб. | 2,0 | 2,5 | 2,3 | 3,1 | 2,5 | 2,2 || Обеспечение эффек- | | | | | | | || тивной организации | | | | | | | || исполнения бюджета | | | | | | | || Астраханской облас- | | | | | | | || ти | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Ответственное структурное подразделение: департамент казначейского исполнения бюджета министерства ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 720 | 441 | 441 | 500 | 500 | 500 || Количество обслу- | | | | | | | || живаемых лицевых | | | | | | | || счетов получателей | | | | | | | || бюджетных средств | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 26000 | 25000 | 24395 | 21000 | 20000 | 19000 || Количество доку- | | | | | | | || ментов, не прошед- | | | | | | | || ших предваритель- | | | | | | | || ный контроль | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | количество | 1 | 2 | 2 | 2 | 2 | 2 || Скорость доведения | дней | | | | | | || бюджетных средств | | | | | | | || до поставщиков под- | | | | | | | || рядчиков | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 12 | 22 | 24 | 24 | 24 | 24 || Количество сводных | | | | | | | || аналитических отче- | | | | | | | || тов об исполнении | | | | | | | || консолидированного | | | | | | | || бюджета Астрахан- | | | | | | | || ской области, раз- | | | | | | | || мещенных в сети | | | | | | | || Интернет | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 420 | 380 | 380 | 372 | 372 | 372 || Количество прове- | | | | | | | || ренных отчетов по | | | | | | | || форме 127 | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 2.1.4. | млн руб. | 2,0 | 2,5 | 2,3 | 3,1 | 2,5 | 2,2 || Снижение и ликви- | | | | | | | || дация просроченной | | | | | | | || кредиторской задол- | | | | | | | || женности бюджета | | | | | | | || Астраханской облас- | | | | | | | || ти | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | период | ежеквар- | ежекварталь- | ежеквар- | ежекварталь- | ежекварталь- | ежеквар- || Периодичность про- | | тально | но | тально | но | но | тально || ведения мониторинга | | | | | | | || состояния кредитор- | | | | | | | || ской задолженности | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Удельный вес глав- | | | | | | | || ных распорядителей | | | | | | | || бюджетных средств, | | | | | | | || представивших мо- | | | | | | | || ниторинг кредитор- | | | | | | | || ской задолженности | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | тыс руб. | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 || Объем просроченной | | | | | | | || кредиторской задол- | | | | | | | || женности консоли- | | | | | | | || дированного бюдже- | | | | | | | || та Астраханской об- | | | | | | | || ласти по расходам | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Задача министерства: || 2.2. Оптимизация управления государственным долгом Астраханской области ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦП "Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 2.2.1. | млн руб. | 2,6 | 3,3 | 3,1 | 1497,7 | 1303,8 | 1353,4 || Подготовка и реали- | | | | | | | || зация программы го- | | | | | | | || сударственных внут- | | | | | | | || ренних заимствова- | | | | | | | || ний на очередной | | | | | | | || финансовый год и | | | | | | | || плановый период | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 4,6 | 9 | 3,4 | 9 | 8 | 8 || Доля расходов бюд- | | | | | | | || жета Астраханской | | | | | | | || области на обслужи- | | | | | | | || вание государствен- | | | | | | | || ного долга | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | коп. | 5,7 | 5 | 3,9 | 52 | 52 | 52 || Относительная | | | | | | | || стоимость обслужи- | | | | | | | || вания 1 руб. заимст- | | | | | | | || вований | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 2.2.2. | млн руб. | 2,6 | 3,3 | 3,1 | 4,1 | 3,3 | 2,9 || Планирование объе- | | | | | | | || ма структуры госу- | | | | | | | || дарственного долга | | | | | | | || Астраханской облас- | | | | | | | || ти | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 62,0 | 70 | 63,5 | 65 | 65 | 65 || Удельный вес креди- | | | | | | | || тов банков в общей | | | | | | | || структуре заимство- | | | | | | | || ваний бюджета Аст- | | | | | | | || раханской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 32,7 | 35,5 | 35,5 | 30 | 30 | 30 || Удельный вес внут- | | | | | | | || реннего кредитова- | | | | | | | || ния в общей струк- | | | | | | | || туре заимствований | | | | | | | || бюджета Астрахан- | | | | | | | || ской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 5,0 | 1 | 1,0 | 5 | 5 | 5 || Удельный вес при- | | | | | | | || влекаемых кредитов | | | | | | | || из федерального | | | | | | | || бюджета на покры- | | | | | | | || тие кассовых разры- | | | | | | | || вов в общем объеме | | | | | | | || заимствований на | | | | | | | || эти цели | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 2.2.3. | млн руб. | 2,6 | 3,3 | 3,1 | 4 | 3,3 | 2,9 || Предоставление | | | | | | | || бюджетных кредитов | | | | | | | || из бюджета Астра- | | | | | | | || ханской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 10 | 6 | 6 | 10 | 10 | 10 || Количество предос- | | | | | | | || тавляемых бюджет- | | | | | | | || ных кредитов в тече- | | | | | | | || ние года | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Степень удовлетво- | | | | | | | || рения заявок муни- | | | | | | | || ципальных образо- | | | | | | | || ваний на предостав- | | | | | | | || ление кредита из | | | | | | | || бюджета Астрахан- | | | | | | | || ской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Задача министерства: || 2.3. Обеспечение эффективности последующего государственного финансового контроля ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: отдел государственного внутреннего долга и бюджетных кредитов министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦП "Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 2.3.1. | млн руб. | 7,8 | 10,0 | 9,3 | 12,2 | 9,8 | 8,7 || Проведение ревизий | | | | | | | || (проверок) в соот- | | | | | | | || ветствии с утвер- | | | | | | | || жденным планом | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 1002 | 1002 | 1002 || Исполнение плана | | | | | | | || ревизий (проверок) | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Стратегическая цель министерства: || 3. Создание условий для эффективного выполнения полномочий органами местного самоуправления муниципальных образова- || ний Астраханской области, поддержание их финансовой стабильности как основы для устойчивого социально-экономического || развития Астраханской области ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Задача министерства: || 3.1. Эффективное и обоснованное оказание финансовой помощи муниципальным образованиям Астраханской области ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: отдел межбюджетных отношений бюджетного департамента министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦП "Обеспечение эффективного управления системой общественных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 3.1.1. | млн руб. | 1061,1 | 970,2 | 970,2 | 03 | 03 | 03 || Предоставление | | | | | | | || межбюджетных | | | | | | | || трансфертов на вы- | | | | | | | || равнивание бюджет- | | | | | | | || ной обеспеченности | | | | | | | || муниципальных рай- | | | | | | | || онов (городских ок- | | | | | | | || ругов) и поселений | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | руб./чел. | 1056 | 1069 | 1176,7 | 820,32 | 868,22 | 910,82 || Сумма межбюджет- | | | | | | | || ных трансфертов на | | | | | | | || выравнивание уров- | | | | | | | || ня бюджетной обес- | | | | | | | || печенности в расчете | | | | | | | || на 1 жителя | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 3.1.2. | млн руб. | 186,0 | 218,7 | 218,7 | 942,5 | 942,5 | 942,5 || Предоставление до- | | | | | | | || таций бюджетам на | | | | | | | || поддержку мер по | | | | | | | || обеспечению сбалан- | | | | | | | || сированности бюд- | | | | | | | || жетов муниципаль- | | | | | | | || ных образований Ас- | | | | | | | || траханской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 7 | 8 | 8 | 72 | 72 | 72 || Количество расход- | | | | | | | || ных полномочий, | | | | | | | || нормативные расхо- | | | | | | | || ды на исполнение | | | | | | | || которых учтены при | | | | | | | || расчете сбалансиро- | | | | | | | || ванности | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 3.1.3. | млн руб. | 252,8 | 217,3 | 217,3 | 222,2 | 169,6 | 144,4 || Предоставление | | | | | | | || межбюджетных | | | | | | | || трансфертов бюдже- | | | | | | | || ту закрытого адми- | | | | | | | || нистративно- | | | | | | | || территориального | | | | | | | || образования (дота- | | | | | | | || ции, переселение | | | | | | | || граждан и поддержка | | | | | | | || социальной и инже- | | | | | | | || нерной инфраструк- | | | | | | | || туры) | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | руб./чел. | 7781 | 6705 | 7437 | 6702 | 6457 | 6457 || Сумма межбюджет- | | | | | | | || ных трансфертов в | | | | | | | || расчете на 1 жителя | | | | | | | || ЗАТО | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 3.1.4 | млн руб. | 0 | 4,0 | 4,0 | 3,7 | 3,7 | 3,7 || Финансовое обеспе- | | | | | | | || чение отдельных | | | | | | | || полномочий бюдже- | | | | | | | || та Астраханской об- | | | | | | | || ласти, переданных | | | | | | | || муниципальным об- | | | | | | | || разованиям в форме | | | | | | | || субвенций | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Выполнение расход- | | | | | | | || ных обязательств | | | | | | | || муниципальных об- | | | | | | | || разований Астрахан- | | | | | | | || ской области, обу- | | | | | | | || словленных реализа- | | | | | | | || цией переданных | | | | | | | || полномочий содер- | | | | | | | || жания администра- | | | | | | | || тивных комиссий | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 3.1.5. | млн руб. | 3,9 | 5,0 | 4,7 | 5,2 | 4,9 | 4,3 || Разработка и внедре- | | | | | | | || ние методик распре- | | | | | | | || деления межбюд- | | | | | | | || жетных трансфертов | | | | | | | || из бюджета Астра- | | | | | | | || ханской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 6 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 || Количество разрабо- | | | | | | | || танных и внедрен- | | | | | | | || ных методик распре- | | | | | | | || деления межбюд- | | | | | | | || жетных трансфертов | | | | | | | || из бюджета Астра- | | | | | | | || ханской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 3.1.6. | млн руб. | 3,9 | 5,0 | 4,7 | 5,2 | 4,9 | 4,3 || Оказание муници- | | | | | | | || пальным образова- | | | | | | | || ниям методологиче- | | | | | | | || ской и консультаци- | | | | | | | || онной помощи при | | | | | | | || осуществлении | | | | | | | || бюджетного процес- | | | | | | | || са | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 || Количество обраще- | | | | | | | || ний от муниципаль- | | | | | | | || ных образований за | | | | | | | || консультационной и | | | | | | | || методологической | | | | | | | || помощью за год | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 | 450 || Количество разъяс- | | | | | | | || нений по запросам | | | | | | | || муниципальных об- | | | | | | | || разований за год | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Стратегическая цель министерства: || 4. Повышение эффективности использования бюджетных средств ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Задача министерства: || 4.1. Создание условий для повышения качества работы и безопасности участников бюджетного процесса ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: отдел по кадрам, спецработе, контролю и административно-хозяйственной работе || министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦПР "Реформирование региональных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 4.1.1. | млн руб. | 0,1 | 2,4 | 2,4 | 1,5 | 1,5 | 1,5 || Поддержание рабо- | | | | | | | || тоспособного со- | | | | | | | || стояния программно- | | | | | | | || аппаратных ком- | | | | | | | || плексов министерст- | | | | | | | || ва | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 95 | 90 | 71 | 90 | 90 | 90 || Отношение количе- | | | | | | | || ства сбоев про- | | | | | | | || граммно-аппаратных | | | | | | | || комплексов мини- | | | | | | | || стерства в отчетном | | | | | | | || году к предыдущему | | | | | | | || году | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 4.1.2. | млн руб. | 0,2 | 17,3 | 17,3 | 18,4 | 18,4 | 18,4 || Расширение функ- | | | | | | | || циональных возмож- | | | | | | | || ностей для обработ- | | | | | | | || ки информации со- | | | | | | | || трудниками мини- | | | | | | | || стерства | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 51 | 60 | 60 | 75 | 80 | 85 || Доля аналитической | | | | | | | || информации, пере- | | | | | | | || веденной из ручной | | | | | | | || обработки на авто- | | | | | | | || матическую | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | >50 | >50 | >50 | >65 | >70 | >75 || Разработка автома- | | | | | | | || тизированных форм | | | | | | | || аналитических отче- | | | | | | | || тов для нужд внут- | | | | | | | || ренних и внешних | | | | | | | || пользователей | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 4.1.3. | млн руб. | 0 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 | 0,02 || Развитие системы | | | | | | | || электронного доку- | | | | | | | || ментооборота между | | | | | | | || министерством и | | | | | | | || участниками бюд- | | | | | | | || жетного процесса | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | количество | 1 | <2 | 2 | 2 | 2 | 2 || Скорость доведения | дней | | | | | | || средств до постав- | | | | | | | || щика (подрядчика) | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 4.1.4. | млн руб. | 0 | 1,0 | 1,0 | 1,5 | 1,5 | 1,5 || Предоставление му- | | | | | | | || ниципальным обра- | | | | | | | || зованиям субсидий | | | | | | | || для автоматизации | | | | | | | || формирования от- | | | | | | | || четности по испол- | | | | | | | || нению консолидиро- | | | | | | | || ванного бюджета | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Уровень автоматиза- | | | | | | | || ции формирования | | | | | | | || консолидированной | | | | | | | || отчетности государ- | | | | | | | || ственных учрежде- | | | | | | | || ний | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Задача министерства: || 4.2. Создание условий для повышения профессионального уровня участников бюджетного процесса ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: отдел по кадрам, спецработе, контролю и административно-хозяйственной работе || министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦПР "Реформирование региональных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 4.2.1. | млн руб. | 0,2 | 0 | 0 | 04 | 04 | 04 || Организация прове- | | | | | | | || дения консультаци- | | | | | | | || онно-методических | | | | | | | || семинаров для госу- | | | | | | | || дарственных учреж- | | | | | | | || дений и финансовых | | | | | | | || органов администра- | | | | | | | || ций муниципальных | | | | | | | || образований | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 4 | 0 | 0 | 3 | 2 | 3 || Количество семина- | | | | | | | || ров по повышению | | | | | | | || уровня квалифика- | | | | | | | || ции для государст- | | | | | | | || венных учреждений | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 0 | 10 | 20 | 2 | 2 | 2 || Количество семина- | | | | | | | || ров, проведенных | | | | | | | || для органов местно- | | | | | | | || го самоуправления, | | | | | | | || по развитию системы | | | | | | | || предоставления му- | | | | | | | || ниципальных услуг и | | | | | | | || внедрению муници- | | | | | | | || пальных заданий | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Задача министерства: || 4.3 Внедрение бюджетирования, ориентированного на результат ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| Ответственное структурное подразделение: бюджетный департамент министерства ||————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————————|| ВЦПР "Реформирование региональных финансов Астраханской области" ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 4.3.1. | млн руб. | 0 | 0,5 | 0,5 | 04 | 04 | 04 || Поощрение муници- | | | | | | | || пальных образова- | | | | | | | || ний по результатам | | | | | | | || оценки платежеспо- | | | | | | | || собности и качества | | | | | | | || управления общест- | | | | | | | || венными финансами | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | ед. | 3 | 3 | 3 | 32 | 32 | 32 || Количество муници- | | | | | | | || пальных образова- | | | | | | | || ний, получивших | | | | | | | || поощрение пропор- | | | | | | | || ционально балльной | | | | | | | || оценке на основании | | | | | | | || конкурса среди му- | | | | | | | || ниципальных рай- | | | | | | | || онов и городских по- | | | | | | | || селений | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | - | 40 | 100 | 100 | 100 | 100 || Удельный вес муни- | | | | | | | || ципальных образо- | | | | | | | || ваний на уровне му- | | | | | | | || ниципальных рай- | | | | | | | || онов и городских ок- | | | | | | | || ругов, утвердивших | | | | | | | || перечень муници- | | | | | | | || пальных услуг, от | | | | | | | || общего количества | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | - | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Удельный вес муни- | | | | | | | || ципальных образо- | | | | | | | || ваний на уровне му- | | | | | | | || ниципальных рай- | | | | | | | || онов и городских ок- | | | | | | | || ругов, утвердивших | | | | | | | || порядки формирова- | | | | | | | || ния муниципального | | | | | | | || задания и финансо- | | | | | | | || вого обеспечения | | | | | | | || этого задания муни- | | | | | | | || ципальными учреж- | | | | | | | || дениями, от общего | | | | | | | || количества | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | - | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Удельный вес муни- | | | | | | | || ципальных образо- | | | | | | | || ваний на уровне му- | | | | | | | || ниципальных рай- | | | | | | | || онов и городских ок- | | | | | | | || ругов, утвердивших | | | | | | | || порядки контроля за | | | | | | | || деятельностью бюд- | | | | | | | || жетных и казенных | | | | | | | || муниципальных уч- | | | | | | | || реждений, от общего | | | | | | | || количества | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 4.3.2. | млн руб. | 0,6 | 0,1 | 0,1 | 04 | 04 | 04 || Участие в семинарах | | | | | | | || по внедрению бюд- | | | | | | | || жетирования, ориен- | | | | | | | || тированного на ре- | | | | | | | || зультат, команди- | | | | | | | || ровки по обмену | | | | | | | || опытом по реализа- | | | | | | | || ции основных на- | | | | | | | || правлений реформи- | | | | | | | || рования региональ- | | | | | | | || ных финансов, пере- | | | | | | | || довых технологий по | | | | | | | || исполнению бюдже- | | | | | | | || та | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | количество че- | 40 | 40 | 49 | 402 | 402 | 402 || Количество специа- | ловек | | | | | | || листов, принявших | | | | | | | || участие в семинарах | | | | | | | || по внедрению бюд- | | | | | | | || жетирования, ориен- | | | | | | | || тированного на ре- | | | | | | | || зультат, команди- | | | | | | | || ровках по обмену | | | | | | | || опытом по реализа- | | | | | | | || ции основных на- | | | | | | | || правлений реформи- | | | | | | | || рования региональ- | | | | | | | || ных финансов | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Не распределено по | млн руб. | 1021,3 | 947,1 | 874,5 | 18,84 | 18,9 | 19,37 || программам | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 11. | млн руб. | 0 | 0,02 | 0 | 10000 | 12000 | 12000 || Финансовое обеспе- | | | | | | | || чение непредвиден- | | | | | | | || ных расходов, в том | | | | | | | || числе на проведение | | | | | | | || аварийно- | | | | | | | || восстановительных | | | | | | | || работ и иных меро- | | | | | | | || приятий, связанных с | | | | | | | || ликвидацией послед- | | | | | | | || ствий стихийных | | | | | | | || бедствий и других | | | | | | | || чрезвычайных си- | | | | | | | || туаций (резервный | | | | | | | || фонд исполнитель- | | | | | | | || ных органов) | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | да(1)/нет(0) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 || Формирование ре- | | | | | | | || зервного фонда в со- | | | | | | | || ответствии с требо- | | | | | | | || ваниями Бюджетного | | | | | | | || кодекса Российской | | | | | | | || Федерации и законо- | | | | | | | || дательства Астра- | | | | | | | || ханской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | да(1)/нет(0) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 || Формирование ус- | | | | | | | || ловно утвержденных | | | | | | | || расходов в соответ- | | | | | | | || ствии с требования- | | | | | | | || ми Бюджетного ко- | | | | | | | || декса Российской | | | | | | | || Федерации | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 21. | млн руб. | 1,7 | 8,8 | 8,7 | 8,5 | 7,8 | 7,8 || Обеспечение свое- | | | | | | | || временного предос- | | | | | | | || тавления обоснова- | | | | | | | || ний бюджетных ас- | | | | | | | || сигнований и бюд- | | | | | | | || жетной заявки ис- | | | | | | | || полнительными ор- | | | | | | | || ганами государст- | | | | | | | || венной власти Аст- | | | | | | | || раханской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель1. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Процент исполни- | | | | | | | || тельных органов го- | | | | | | | || сударственной вла- | | | | | | | || сти, своевременно | | | | | | | || предоставивших | | | | | | | || обоснование заявок, | | | | | | | || сформировавших | | | | | | | || бюджетную заявку | | | | | | | || от общего количест- | | | | | | | || ва исполнительных | | | | | | | || органов государст- | | | | | | | || венной власти, веде- | | | | | | | || ние бухгалтерского | | | | | | | || учета которых осу- | | | | | | | || ществляется ГКУ АО | | | | | | | || "Центр по исполне- | | | | | | | || нию смет доходов и | | | | | | | || расходов исполни- | | | | | | | || тельных органов го- | | | | | | | || сударственной вла- | | | | | | | || сти Астраханской | | | | | | | || области" | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель1. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Соблюдение сроков | | | | | | | || предоставления от- | | | | | | | || четности в мини- | | | | | | | || стерство, фонд соци- | | | | | | | || ального страхования, | | | | | | | || пенсионный фонд | | | | | | | || исполнительными | | | | | | | || органами государст- | | | | | | | || венной власти, веде- | | | | | | | || ние бухгалтерского | | | | | | | || учета которых осу- | | | | | | | || ществляется ГКУ АО | | | | | | | || "Центр по исполне- | | | | | | | || нию смет доходов и | | | | | | | || расходов исполни- | | | | | | | || тельных органов го- | | | | | | | || сударственной вла- | | | | | | | || сти Астраханской | | | | | | | || области" | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 31. | млн руб. | 1004,8 | 920,0 | 847,4 | 1452,3 | 1300,0 | 1350,0 || Оптимизация расхо- | | | | | | | || дов на обслуживание | | | | | | | || государственного | | | | | | | || долга Астраханской | | | | | | | || области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | коп. | 5,7 | 5,0 | 3,9 | 52 | 52 | 52 || Относительная | | | | | | | || стоимость обслужи- | | | | | | | || вания 1 руб. заимст- | | | | | | | || вований | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель1. | % | 4,6 | 9 | 3,4 | 8,0 | 8,0 | 8,0 || Доля расходов бюд- | | | | | | | || жета Астраханской | | | | | | | || области на обслужи- | | | | | | | || вание государствен- | | | | | | | || ного долга | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Мероприятие 4. | млн руб. | 14,9 | 18,3 | 18,3 | 0,02 | 0,02 | 0,02 || Обеспечение выпол- | | | | | | | || нения расходных | | | | | | | || обязательств муни- | | | | | | | || ципальных образо- | | | | | | | || ваний Астраханской | | | | | | | || области, обуслов- | | | | | | | || ленных реализацией | | | | | | | || переданных полно- | | | | | | | || мочий за счет суб- | | | | | | | || венций из бюджета | | | | | | | || Астраханской облас- | | | | | | | || ти | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Показатель. | % | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 || Выполнение расход- | | | | | | | || ных обязательств | | | | | | | || муниципальных об- | | | | | | | || разований Астрахан- | | | | | | | || ской области, обу- | | | | | | | || словленных реализа- | | | | | | | || цией переданных | | | | | | | || полномочий за счет | | | | | | | || субвенций из бюд- | | | | | | | || жета Астраханской | | | | | | | || области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| Всего бюджет: | млн руб. | 2614,5 | 2522,4 | 2380,7 | 2929,5 | 3458,2 | 4875,9 ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| в т. ч. федеральный | млн руб. | 267,8 | 92,6 | 92,6 | 241,0 | 169,7 | 145,0 || бюджет | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————|| бюджет Астрахан- | млн руб. | 2346,7 | 2429,8 | 2288,1 | 2688,5 | 3288,5 | 4730,9 || ской области | | | | | | | ||——————————————————————|—————————————————|———————————————|———————————————|————————————————|———————————————|———————————————|——————————————| 1 - с 2012 года расходы включены в программную часть; 2 - с 2012 года показатель исключен; 3 - с 2012 года мероприятие объединено с мероприятием 3.1.2; 4 - с 2012 года мероприятие исключено.